我国利率市场化还没有进行深入改革之前,央行的存贷基准利差是影响银行净利差的关键,但随着我国利率市场化改革进一步推进,对商业银行存贷款利率浮动幅度限制的放宽,无形中增加了商业银行之间的竞争压力。虽然我国采取的是渐进式的改革模式,但是如果商业银行没有抓紧时间,在渐进的过程中形成合理的定价模式和机制,很有可能会使商业银行净利差受损,从而影响商业银行的经营效率。利率市场化给商业银行带来了各种各样的挑战,所以,在这个大背景下,商业银行更应该思考如何才能趋利避害。净利差是商业银行利润的主要来源,是评价存贷款定价能力的有效指标,也是反映银行作为社会间接融资主体的中介交易成本和中介效率的重要指标之一。因此,研究在利率市场化下我国商业银行净利差的影响因素具有十分重要的意义。本文从利率市场化基本完成这个背景出发,首先,对商业银行净利差影响因素进行理论分析。理论分析部分,从银行内部因素及外部因素两方面进行,并结合我国实际情况适当增加影响净利差的因素。内部因素包括中间业务、交易规模、资产规模、风险厌恶程度、运营成本、准备金机会成本、隐性利息支出、信用风险,外部因素包括利率风险、市场结构、利率政策、经济增长率、通货膨胀。其次,在实证部分将影响因素指标化,对模型进行拓展,运用相关性分析、因子分析和回归分析等方法对21家商业银行2010年-2017年的数据实证,得出以下结论:一是在利率市场化下运营成本、准备金机会成本、隐含利息支出、利率风险、基准利差、GDP增长率、通货膨胀率对商业银行净利差产生正向影响,中间业务、交易规模、资产规模、风险厌恶程度、信用风险和市场结构对净利差产生负向影响。二是在内部因素中,中间业务是决定净利差的关键因素;在外部因素中,利率风险是决定净利差的关键因素;隐性利息支出对净利差的影响在利差管理中容易被错判。三是因子分析和回归分析得出的分析方程很好地覆盖了影响净利差的因素。最后,从扩大中间业务收入、防范利率风险和优化隐性利息支出三个方面对商业银行经营提出了相关建议,旨在为我国商业银行利差管理提供参考。银行可以提供高附加值的金融服务来扩大中间业务,采取差异化定价来防范利率风险,加大对知识产权质押方面的贷款来优化隐性利息支出。