随着经济全球化的不断发展,致使各国经济相互依存、相互渗透的程度大为增强,阻碍生产要素在全球自由流通的各种壁垒不断削弱,跨国公司作为经济全球化的重要推动力量就由此诞生,其发展变化对世界经济格局的影响巨大。不仅仅是显示国家经济的“晴雨表”,更是吸引外资政策的“试金石”和预测经济走势的“风向标”。20世纪80年代以来,改革开放的不断深入和完善,我国作为世界经济体系中举足轻重的组成部分,受到了全球跨国公司的青睐,跨国公司的分支机构开始遍布我国的大江南北。众所周知,资金是企业维持生存与发展的重要保障,没有充足的资金支持,企业是无法进行发展壮大的。因此,对其进行有效管理,提高资金使用效率,降低资金使用成本是每个企业必须给予充分重视的议题,尤其是跨国公司在这个问题上,面临着更大的考验和难题。由于组成跨国公司内部各个组成机构的业务发展水平肯定是不尽相同的,这也就造成了对资金的需求量是不一样的。如果都给予相同的资金量并采取分散管理,就很容易造成使用效率过低,使用成本也过高。因此越来越多的跨国集团都采用资金集中管理模式,统一调配、统一调剂余缺,不仅可以迅速有效地缓解资金周转困难的问题,而且可以大幅度提高资金使用率、减少融资费用、整合内部资源、控制公司财务风险。本文归纳总结了现有的几种资金管理模式的利弊,并以大型跨国企业D集团为研究对象,通过分析该企业目前的资金管理模式,引出D集团现有的管理模式“现金池”。这种模式不仅可以加强集团公司对各个子公司现金流的掌控,使资金集中在一起,减少闲置资金占用,提高资金使用效率,而且能借助银行先进的管理方法和工具为企业服务,结合专业的财务软件使资金管理达到事半功倍的效果。文章重点介绍了D集团是如何采用“现金池”模式的,以及在使用过程中应该加以重视的地方,并在结尾对现有模式的不足之处进行分析和完善,希望更多的集团公司可以吸取经验,加以借鉴,建立起高效安全的资金管理体系,促进企业的平稳健康发展。