银行是经营风险的特殊企业,风险管理——赖之以活、赖之以赢。个人住房按揭贷款业务是银行中风险相对较低,收益相对稳定的资产业务,但由于贷款期限长,未来不确定因素大,所以风险管理有其特殊性。2008年以来,政府频繁出台消费金融政策红利,房市火热,个人住房按揭贷款市场迅猛发展,然而在快速发展的背后,风险管理问题也逐渐暴露。2016年以来,在习主席提出“房住不炒”的房地产政策主基调指引下,在监管部门的“严监管”的指导下,各商业银行执行更为严格的房地产信贷政策。与此同时,随着个人住房按揭贷款总量高速增长,房价已升至相对高位以及楼市调控升温,房地产市场前景仍不明朗,商业银行内部蕴藏的风险不断积聚和暴露。国际上认为,贷款后3至8年是违约风险多发时期,而N银行Z分行现阶段(2014年开业),正处于风险高发时期,且今年以来逾欠数值和不良贷款不断抬头,个人住房按揭贷款积聚的风险逐渐暴露。揭示风险隐患、研究风险成因以及探索提高风险管理水平的优化对策对N银行Z分行个人住房按揭贷款乃至整个银行的发展和管理,都具有非常重要的现实意义。本篇论文主要研究对象是N银行Z分行的个人住房按揭贷款业务,并以该业务具体的办理流程和业务数据为基础,用理论结合实践的分析方法,从COSO风险管理五要素的角度深入剖析N银行Z分行个人住房按揭贷款风险管理中存在的问题,并结合N银行Z分行实际,以“风险和收益平衡”为导向,提出了完善风险控制环境和风险评估机制、改进风险控制措施、强化信息沟通加强人员队伍建设和强化科技赋能等优化措施,从而为N银行Z分行个贷业务的稳健发展提供了参考,同时也为地方城商行的风险管理提供一点思路和启示。