在市场经济飞速发展的今天，企业的管理模式和经营理念随着经济的发展发生了质的变化，现金流在日常生产经营中愈发体现出其重要的地位，是不可或缺的一项重要因素。众所周知，现金流对于一个企业而言及其关键，企业的资产负债率很好，盈利能力也很强，但若现金流控制的不是很理想则将会是企业一个很大的短板，不利于企业长久健康的发展。企业的日常运营无法脱离资金，它贯穿于供、产、销的整个过程，无论哪个环节出了纰漏，对企业而言都是致命的打击，会致使企业入不敷出，引发资金链断裂和经营危机，致使企业寸步难行，无法生存。若长久持续这种入不敷出的状态，将会出现濒临破产的风险。由此可见，现金流是保证企业健康生存的根本，只有在现金流管理方面做到采取有效措施优化整改，才能将企业在日常营运中的各项风险降至最低，进而为企业的长远发展保驾护航。本文从当前企业现金流管理中的现状及问题为切入点进行详细分析，并就此提出合理化建议，避免企业发生陷入现金流风险的窘境。