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寿险公司偿付能力是指其能够按期支付赔偿或给付债务的能力。这是寿险公司稳定持续发展的基础,也是国家保险监管部门工作的核心。本文以中国寿险公司偿付能力监管指标体系为考察对象,系统的论述如何改进指标体系以防范偿付能力风险。
保险业经营过程中,风险产生的原因多种多样,但是最终都体现为偿付能力不足。保证保险公司具有持续经营所必需的偿付能力,是政府对保险业监管的根本性问题。中国寿险业的监管系统结合了英美的监管办法,制定了许多确保寿险公司偿付能力的措施。
本文的目的就是试图在对现有文献和研究成果的总结回顾的基础上,主要从衡量寿险公司偿付能力的财务指标角度对两个主题进行研究探讨:一是选择核心监管指标,二是增加新指标以更好的揭示寿险公司面临的风险。
本研究论文的思路和结构如下:从相关概念界定入手,接下来分析寿险公司面临的风险以及各国对寿险公司偿付能力的监管体系,然后与我国现有监管指标体系对比得出该体系的风险覆盖程度。第二步是根据上述定性分析的结果选取指标,并采用主成分分析对指标进行降维处理选出主成分。第三步采用Logistic回归模型对选出的主成分进行实证分析,运用SPSS对本文选取的偿付能力监管指标体系在现有市场状况下对偿付能力的预警作用进行研究。最后是对本文的总结和展望,并强调本文得到的结论:现有监管指标体系需要进一步完善与丰富,并对指标地位提出建议。同时,随着市场的发展,风险的变化,这个完善和丰富的过程将是没有尽头的。
本研究论文的主要贡献和创新点在于把握影响寿险公司偿付能力的风险,突破现有预警指标体系的框架,提出建立区分核心与一般监管指标的新监管体系,并对现有指标体系添加新的指标,更好的覆盖风险控制点。