在我国农业发展、农村建设和农民致富等领域中,农村商业银行作为当前我国最重要的农村金融机构,一直扮演着其他金融机构无法替代的角色。目前而言,农村商业银行的贷款体系中占比最大的为涉农贷款,因此只有更深层次地对涉农贷款风险进行研究,才能使贷款风险得到有效降低。涉农贷款是一类主要涉及农业种植、生产、加工和运输的贷款。根据不同的贷款对象,涉农贷款可以划分为城市涉农企业及组织类贷款、农村涉农企业及组织类贷款和农户贷款三种类别。信用风险一直是贷款风险管理中的一项核心内容,与一般个人贷款和普通企业贷款相比,涉农贷款的信用信息一直比较缺乏,因此对涉农贷款开展精确的信用风险评估一直较为困难。此外,涉农贷款与农业生产的经营环境有着密切的关系,存在明显的地区和季节差异,涉农贷款信用风险管理若仅采用普通贷款的信用风险管理方式,则难以凸显其特点,对信用风险的识别、评估和控制也难以达到理想的状态。NC农商银行作为服务“三农”和服务地方经济的金融主力军,从成立开始一直立足当地,大力支持“三农”发展,涉农贷款的投放不仅是NC农商银行的核心贷款业务,而且也是其积极履行社会责任、助力国家乡村振兴战略的主要举措。因此,NC农商银行涉农贷款业务一直保持良好的发展势头。但在持续加强涉农贷款投放的同时,信用风险也随之而来。本文主要通过实地调查和文献研究的方法进行了分析,分析显示NC农商银行涉农贷款信用风险的增加有其复杂的外部因素和内部因素。其中,外部因素主要包含农村信用环境差、涉农贷款担保不足、用途难以监管和风险分担机制不完善的原因。内部因素主要包含贷前尽职调查不全面、信用风险评估体系不完善、信贷人员素质不足、不良贷款责任追究不力的原因。从银行外部因素的角度来看,涉农贷款不可避免地会因不可抗力或其它因素而产生非主动的违约风险,这种信用风险控制需由政府对其进行一定的帮助,在农村信用环境改善、担保措施的优化和创新等方面也需要政府进行大力支持。同时,银行自身也要不断加强信用风险管理,包括切实加强涉农贷款用途监管,完善风险预警体系和建立健全信用风险的分担与补偿机制等。从银行内部因素的角度来看,完善风险管理制度、建立健全信用评估体系、加强风险管理方面的人力资源建设和加强绩效评估和考核都是必不可少的选择。