公司董事勤勉义务判断标准实证分析

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2005年我国在《公司法》中正式规定了董事的勤勉义务,但该规定只对勤勉义务作了概括性陈述,并没有具体规定勤勉义务的判断标准以及具体内容。在对2006年至2020年间的董事违反勤勉义务的案件检索整理后发现,法官在审理董事违反勤勉义务案件时适用标准混乱,可见勤勉义务判断标准的缺失给司法审判带来巨大的挑战。本文在前人理论研究的基础上,通过分析司法案例的方法探索勤勉义务的判断标准。本文分为四个部分:第一部分论述了董事勤勉义务的基本理论问题。首先阐述了勤勉义务的含义,通过与忠实义务相对比,指出董事勤勉义务是指董事在管理公司事务时应当勤勉尽责,尽自己最大努力为公司谋取商业利益;其次阐述了勤勉义务三种判断标准,第一种是“主观标准”,即以董事的实际能力作为衡量标准;第二种是“客观标准”,即以董事行为是否达到了相同职位的普通人在类似情况下所具有的注意程度;第三种是“主客观相结合标准”,即通常要求董事行为达到相同职位的普通人在类似情况下所具有的注意程度,但当董事自身拥有较高的经验技能时,则对其提出更高的要求;最后阐述了商业判断规则的理论基础和构成要件。第二部分论述了我国关于董事勤勉义务的立法现状以及存在的问题。通过梳理董事勤勉义务的法律规定,发现以下问题:一是不同效力层级的规范性文件对董事勤勉义务内容作了粗略的规定,由于效力不同,适用主体、范围不同,导致关于勤勉义务内容的规范性文件未能形成统一的体系;二是缺少勤勉义务的判断标准;三是缺少相应的免责条款。第三部分对勤勉义务判断标准进行了实证分析。首先对案例来源和筛选方式进行说明;然后对检索的案例进行分析,主要从三个方面进行分析,一是法院在审理董事违反勤勉义务时采用何种审判标准;二是董事违反勤勉义务的具体行为;三是法院运用商业判断规则审判案件的情况。通过本章的分析,为后文的重构部分提供了方向和借鉴。第四部分是对董事勤勉义务判断标准的完善建议。首先指出应该确立客观为主,主观为辅的判断标准;其次应该将董事勤勉义务具体化,并规定兜底条款;最后对我国引入商业判断规则的必要性和引入路径进行探讨,指出应该以司法解释的形式确立商业判断规则。
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