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摘 要：防范金融风险是一项综合性、系统性工程。造成金融风险原因是多方面的，既有国际国内大环境原因，也有本地区本单位小环境的原因；既有历史上的原因，也有改革开放以来出现的新情况的原因；既有体制、机制、政策等方面的原因，也有内部管理、干部职工队伍政治业务素质的原因。
关键词：防范 金融风险 渎职行为
如何加强对银行业金融风险的防范和化解工作，这是摆在我们面前一道非常紧迫和非常重要的课题。本文试从金融风险的表现及成因分析入手，探讨并提出新形势下防范化解金融风险的措施及对策。
1、当前金融风险的表现及成因
1.1、“信贷风险”表现及成因：
从当前情况看，信贷风险仍然是银行业面临的最主要风险。主要表现为不良资占比偏高。不良贷款居高不下，导致大量信贷资金死滞梗阻，银行资金流动性偏低，直接影响银行经营效益的提高。主要成因是：一是企业经营不景气，效益低下，无力按期足额归还银行贷款本息，占压一块信贷资产；二是市场转轨、企业改制，甩掉、悬空一块；三是企业关停、倒闭、破产，损失一块；四是基本建设和技术改造资金先天不足，挤占、挪用一块；五是行政干预和信贷资金财政化，垫付一块；六是资金体外循环，特别是洗钱行为的出现，漏掉一块。
1.2、“支付风险”表现及成因：
主要表现是：备付金比例偏低，资金营运困难靠拆借资金过日子。主要体现在一些地方中小法人金融机构身上。主要成因：一是超额准备不足，正常支付清算无法保证。二是长期超比例放款，造成营运头寸紧张。三是不良贷款占比偏高，资金周转缓慢，流动性差，资金无法正常周转；四是非生息资金占用过大，营运能力相对较差。据调查，目前威海市某金融机构应收账款、两呆贷款、亏损挂帐、固定资产占款等非生息资金合计占其存款比例高达28%。
1.3、“经营风险”表现及成因：
主要表现是：部分中小金融机构经营管理水平不高，盈利水平总体偏低。主要成因有：一是企业拖欠利息严重，银行收息难。二是银行低成本资金占比偏低，银行筹资成本偏高。三是不良资产居高不下，信贷资金使效益下降，严重影响了银行经营收入的提高。四是信贷权限不断上收，基层行信贷营销积极性下降，贷款增幅低于存款增幅，导致银行利息支出增大，利息收入减少。
1.4、“管理风险”表现及成因：主要表现为：管理松懈，有章不循，被骗、被盗、被抢等案件频繁发生。主要成因：一是高管人员责任心不强，管理能力低下，管理方法不科学、不到位，当一天和尚撞一天钟；二是内控制度不健全，或有章不循，管理混乱；三是安全防范意识差，防范措施达不到防范要求，给不法分子以可乘之机；四是社会治安环境不好，犯罪分子把作案目标对准金融行业，对银行业构成严重威胁。
2、金融风险防范化解措施及对策
2.1、信贷风险防范化解措施：
（1）继续对不良资产加大剥离和核销力度。
（2）加大信贷结构调整和金融债权保全力度。
（3）加大业务创新和增收节支力度。
（4）加强自主经营工作力度。
2.2、支付风险的防范与化解：
（1）积极组织存款，扩大资金来源。在公平竞争的前提下，采取有力措施，广泛吸纳社会闲暇资金，努力增加存款余额，提高筹资能力，从根本上保证各项存款的稳定增长。
（2）按规定比例缴存准备金、留足备付金，提高营运能力。各金融机构必须充分认清存款准备金和备付金在业务营运中的重要作用，要从促进经济发展，保证金融稳健运行的高度来充分认识这一点。在实际工作中要做到严格足额缴存法定存款准备金规定比例，同时要确保留足备付金，以保障正常的支付清算业务。
（3）严格执行资产负债比例管理的规定，杜绝超比例放款现象。各金融机构要根据自身信贷能力，按规定比例发放贷款，以保证营运头寸充足；还要按照资产负债比例管理规定，采取切实措施把超比例资金压回，使存贷比趋于合理。
（4）努力清收不良贷款和非生息资金占用，以加速资金周转，增强营运能力。（5）加强反洗钱监管，确保银行业资金安全。银行部门要与公安、海关、审计等部门紧密配合，加强反洗钱监督管理。特别对大额可疑支付行为，一定要严格监督管理，对洗钱等违法犯罪活动，予以坚决打击。
2.3、经营风险的防范与化解：
（1）建立收息责任制，加大收息力度，提高收息率，保证经营收入及时入账。
（2）广泛吸收低成本资金，降低筹资成本，增加盈利水平。
（3）努力压缩不良资产，盘活存量，加速周转，提高资金使用效益，增加银行经营收益。
（4）加强经营管理，减少损失浪费，降低经营成本，增收节支，减少亏损。4、管理风险的防范与化解：
（1）加强对银行高管人员的审查、考核、教育工作，使他们树立危机感，增强责任心；借鉴先进的管理机制，学会科学管理，提高他们的管理水平和经营能力。
（2）加强内控制度建设，完善内控机制，严格内部管理。认真执行各项规章制度，防微杜渐，堵塞漏洞，杜绝无章可循和有章不循现象。
（3）经常开展安全防范教育，增强全员风险防范意识；同时，还要不断完善防范设施，达到人防、技防、物防三结合，不给犯罪分子以可乘之机。
（4）社会各部门要密切配合，特别是监管部门、公、检、法、工商、税务、财政、审计等部门，要相互沟通，相互配合，相互监督，为防范和化解金融风险、促进经济金融的和谐同步发展创造良好的社会环境。
总之，金融是现代经济的核心，金融稳定是社会经济稳定的重要基石。正确处理经济发展与金融风险防范的关系，是宏观调控的重要内容，也是金融业稳健发展的关键。在加强和改善宏观调控的关键时期，强调防范和化解金融风险工作，对于促进金融业稳健发展。促进宏观调控目标的实现具有重要意义。
关键词：防范 金融风险 渎职行为
如何加强对银行业金融风险的防范和化解工作，这是摆在我们面前一道非常紧迫和非常重要的课题。本文试从金融风险的表现及成因分析入手，探讨并提出新形势下防范化解金融风险的措施及对策。
1、当前金融风险的表现及成因
1.1、“信贷风险”表现及成因：
从当前情况看，信贷风险仍然是银行业面临的最主要风险。主要表现为不良资占比偏高。不良贷款居高不下，导致大量信贷资金死滞梗阻，银行资金流动性偏低，直接影响银行经营效益的提高。主要成因是：一是企业经营不景气，效益低下，无力按期足额归还银行贷款本息，占压一块信贷资产；二是市场转轨、企业改制，甩掉、悬空一块；三是企业关停、倒闭、破产，损失一块；四是基本建设和技术改造资金先天不足，挤占、挪用一块；五是行政干预和信贷资金财政化，垫付一块；六是资金体外循环，特别是洗钱行为的出现，漏掉一块。
1.2、“支付风险”表现及成因：
主要表现是：备付金比例偏低，资金营运困难靠拆借资金过日子。主要体现在一些地方中小法人金融机构身上。主要成因：一是超额准备不足，正常支付清算无法保证。二是长期超比例放款，造成营运头寸紧张。三是不良贷款占比偏高，资金周转缓慢，流动性差，资金无法正常周转；四是非生息资金占用过大，营运能力相对较差。据调查，目前威海市某金融机构应收账款、两呆贷款、亏损挂帐、固定资产占款等非生息资金合计占其存款比例高达28%。
1.3、“经营风险”表现及成因：
主要表现是：部分中小金融机构经营管理水平不高，盈利水平总体偏低。主要成因有：一是企业拖欠利息严重，银行收息难。二是银行低成本资金占比偏低，银行筹资成本偏高。三是不良资产居高不下，信贷资金使效益下降，严重影响了银行经营收入的提高。四是信贷权限不断上收，基层行信贷营销积极性下降，贷款增幅低于存款增幅，导致银行利息支出增大，利息收入减少。
1.4、“管理风险”表现及成因：主要表现为：管理松懈，有章不循，被骗、被盗、被抢等案件频繁发生。主要成因：一是高管人员责任心不强，管理能力低下，管理方法不科学、不到位，当一天和尚撞一天钟；二是内控制度不健全，或有章不循，管理混乱；三是安全防范意识差，防范措施达不到防范要求，给不法分子以可乘之机；四是社会治安环境不好，犯罪分子把作案目标对准金融行业，对银行业构成严重威胁。
2、金融风险防范化解措施及对策
2.1、信贷风险防范化解措施：
（1）继续对不良资产加大剥离和核销力度。
（2）加大信贷结构调整和金融债权保全力度。
（3）加大业务创新和增收节支力度。
（4）加强自主经营工作力度。
2.2、支付风险的防范与化解：
（1）积极组织存款，扩大资金来源。在公平竞争的前提下，采取有力措施，广泛吸纳社会闲暇资金，努力增加存款余额，提高筹资能力，从根本上保证各项存款的稳定增长。
（2）按规定比例缴存准备金、留足备付金，提高营运能力。各金融机构必须充分认清存款准备金和备付金在业务营运中的重要作用，要从促进经济发展，保证金融稳健运行的高度来充分认识这一点。在实际工作中要做到严格足额缴存法定存款准备金规定比例，同时要确保留足备付金，以保障正常的支付清算业务。
（3）严格执行资产负债比例管理的规定，杜绝超比例放款现象。各金融机构要根据自身信贷能力，按规定比例发放贷款，以保证营运头寸充足；还要按照资产负债比例管理规定，采取切实措施把超比例资金压回，使存贷比趋于合理。
（4）努力清收不良贷款和非生息资金占用，以加速资金周转，增强营运能力。（5）加强反洗钱监管，确保银行业资金安全。银行部门要与公安、海关、审计等部门紧密配合，加强反洗钱监督管理。特别对大额可疑支付行为，一定要严格监督管理，对洗钱等违法犯罪活动，予以坚决打击。
2.3、经营风险的防范与化解：
（1）建立收息责任制，加大收息力度，提高收息率，保证经营收入及时入账。
（2）广泛吸收低成本资金，降低筹资成本，增加盈利水平。
（3）努力压缩不良资产，盘活存量，加速周转，提高资金使用效益，增加银行经营收益。
（4）加强经营管理，减少损失浪费，降低经营成本，增收节支，减少亏损。4、管理风险的防范与化解：
（1）加强对银行高管人员的审查、考核、教育工作，使他们树立危机感，增强责任心；借鉴先进的管理机制，学会科学管理，提高他们的管理水平和经营能力。
（2）加强内控制度建设，完善内控机制，严格内部管理。认真执行各项规章制度，防微杜渐，堵塞漏洞，杜绝无章可循和有章不循现象。
（3）经常开展安全防范教育，增强全员风险防范意识；同时，还要不断完善防范设施，达到人防、技防、物防三结合，不给犯罪分子以可乘之机。
（4）社会各部门要密切配合，特别是监管部门、公、检、法、工商、税务、财政、审计等部门，要相互沟通，相互配合，相互监督，为防范和化解金融风险、促进经济金融的和谐同步发展创造良好的社会环境。
总之，金融是现代经济的核心，金融稳定是社会经济稳定的重要基石。正确处理经济发展与金融风险防范的关系，是宏观调控的重要内容，也是金融业稳健发展的关键。在加强和改善宏观调控的关键时期，强调防范和化解金融风险工作，对于促进金融业稳健发展。促进宏观调控目标的实现具有重要意义。