概 述

　　互联网金融
　　互联网金融是近年来逐渐兴起的一种金融业务的开展模式，传统的金融机构通过与互联网企业进行合作，借助互联网高新技术达到资金交流、融资和支付等金融业务。大数据、“人工智能”等互联网科技的广泛应用，对互联网金融产生了深层次的影响，一方面对传统金融行业造成了冲击，另一方面也开辟出了小微企业的融资通道。而随着“普惠金融”和“互联网金融”被越来越多的人关注，小微企业融资问题也关系到人们的日常生活。支持小微企业发展，化解融资难题，出台相应的融资政策，能够有效解决小微企业在实际经营中融资困难的问题。
　　小微企业定义
　　小微企业是近几年受到大众关注的概念，具体的表现形式可以分为个体工商户、家族企业、小型企业和微型企业。作为中小企业的代表，根据2011年国家相关政策标准对小微企业进行划分，按照企业发展规模、总营业收入和实际员工数量等标准，把中小企业进行模式划分，分为微型企业、小型企业和中型企业。至此，小微企业才有了科学严谨的划分标准。

小微企业融资问题分析

　　融资渠道窄
　　当前小微企业面临严重的信息不对称，其对于融资有着极大的需求，但是由于其信息不对称，无法找到有效的融资渠道，导致需要的融资迟迟不能到位。当前小微企业融资倾向于天使投资以及风险投资，但即使选择这两个投资渠道，其所获得的融资资金也低于一些比较成熟的中型企业。如果小微企业从正常的融资渠道进行融资，那么金融机构是其首要选择，但此金融市场的融资需要严格且繁琐的程序，需要小微企业准备较为严密的财务报表，并且融资所需要花费的时间较长，对于小微企业的发展现状而言，其并不适用，这在一定程度上使正规金融融资渠道不能为小微企业所用。针对当前发展较为先进的互联网技术，互联网融资渠道也是可以选择的方向，但是由于当前互联网融资仅限于在网络平台上进行交易的公司，显然小微企业不能满足其需求，此类金融融资渠道也无法使用。至于民间借贷等融资渠道，所获得的金融资金较少，并且需要支付高昂的利息，也不能满足小微企业的需求。因此，当前小微企业的融资渠道较窄，无法满足其发展的资金需求。
　　融资成本高
　　对于小微企业而言，为了自身的发展，其必须进行融资。综合当前各类渠道进行分析，商业贷款是其主要的融资渠道。而进行商业贷款，小微企业需要支付高昂的费用。这些费用主要分为三个方面：一是利息，这是主要的费用支出；二是手续费，即向政府等职能部门交付的费用；三是中介费，即小微企业向担保机构支付的费用。后两项费用一般被称为第三方收费。通过当前的调查分析发现，小微企业的第三方收费类别繁多，高达三十多项，其中占比较高的是抵押费，通过鉴定小微企业抵押的物品的价值决定抵押费的高低。小微企业为了获取更高的融资，抵押物的价值一般较高，因此所需要的抵押费也较高。而且银行机构对贷款的手续审查较为严格，需要小微企业准备严密的财务报表以及其他材料，银行机构在鉴定这些材料时，也需要收取一定的费用。总体而言，小微企业若想融资成功，前期的成本费用较高，后期的利息费用也较高，导致其总体的融资成本高昂。
　　融资风险大
　　小微企业的项目在当前并没有经过时间的检验，其对市场未来的变化缺乏准确的判断。并且小微企业抗风险的能力较差，其融资风险也随之增大。因此，小微企业一般无法获得融资资金，为了自身的发展，其便会进行民间借贷。但是由于当前我国并没有专门的法律对民间借贷行为进行科学的规范，其无法受到法律的充分保护。而且，当前民间借贷很大程度上具有自由性、随意性和广泛性的特征，缺乏严谨的程序，因此常常会发生经济纠纷。一旦小微企业陷入这种经济纠纷中，会对其自身的发展造成极为恶劣的影响，一方面其自身的资金问题会更加突出，另一方面公司形象会受损，不利于小微企业产品的宣传以及企业良好形象的建立，甚至会耽误小微企业未来的融资。即使小微企业正常获得资金，其也需要支付高昂的費用，而小微企业产品的利益是否可以支付这笔费用，依旧是一个待定的问题。所以说，当前小微企业进行金融融资，需要面临较大的融资风险。

互联网金融视角下解决小微企业问题的对策

　　提升财务管理水平
　　为了提高小微企业的财务管理水平，需要对小微企业的财务管理目标有一个明确的确定。对于小微企业来说，制定出的财务管理目标要符合实际经营情况和未来的发展方向。在激烈的市场竞争中，企业的发展受到多种因素的影响。因此企业在进行经营的时候不仅要力求实现利润最大化，也要用发展的眼光制定财务管理目标。一方面是考虑到企业发展的实际情况，另一方面会对企业今后发展产生推动作用。小微企业管理人员需要全面考虑各方面的影响因素，为小微企业制定可持续发展的企业财务管理体系。也许这种体系在企业发展的某一段时间不会表现出良好效果，但是能够为小微企业实现最终目标而服务。
　　加强信用管理
　　小微企业如果选择互联网融资模式，会由于自身信用体系的不科学而限制企业的发展。为了缓解小微企业融资难的现状，需要加强互联网金融体系下的小微企业信用体系建设。一是要借助“大数据”等信息技术，开发出科学的小微企业信用评价方法和体系，规范信用审核方式。二是借助互联网建立规范化的信息服务平台，帮助小微企业实现资源共享和信息互通，提高各项政策的透明度。三是将小微企业纳入当地的征信系统，督促小微企业落实信用管理。由于企业的信用管理工作专业性强，技术性高，需要建立特定的信用管理部门。为了实现良好有序的信用管理工作，需要小微企业在实际经营管理时开展信用的事前、事中和事后控制，选择专业人员进行前期的信用调查、数据分析和专业的管理手段。因此，小微企业应建立科学规范的信用管理部门，对企业财务目标和发展方向进行有机协调，在小微企业内部建立科学的信用制约体系，落实信用管理的职责，促进各部门合理分工，协助信用管理部门开展日常工作。
　　改善公司盈利能力
　　为了从根本上解决小微企业融资难的问题，需要不断提高小微企业的盈利能力。普惠金融的推广为小微企业提供了更多发展的机会，这就需要小微企业把提高企业的盈利能力作为发展的重点，抓住时代的机遇，努力发展以便获得更多的融资途径。除此之外，小微企业可以通过垫付的方式进行融资，获得缓冲期，之后再定期还贷。当地的金融企业也可以给小微企业提供信用贷款和短期小额贷款，按照循环透支模式，降低小微企业的贷款利率，有效解决小微企业的实际需求。如果小微企业有重大创业投资计划或者是技术更新计划，就需要在提供相关的公司资质证明和贷款计划书之外，附加出资证明等材料。金融机构可以适当提高贷款利率，在活期利率之上，提供多种类型的贷款缴纳方式，这将使小微企业的融资困境发生很大的改变。

结 语

　　互联网金融在中国的深入发展，促进了小微企业解决融资困境的效率。然而根据2019年的相关报告显示，广泛应用的互联网金融模式，比如P2P、众筹等方式在根本上也存在一定的弊端。为了彻底解决小微企业的融资困境，从根本上对金融资源进行优化配置，需要相关部门对金融政策和制度进行创新，借助现代信息技术挖掘可利用的数据，将小微企业纳入征信体系，开发出更多具有特色的金融产品，满足小微企业进行多层次发展的需求。此外，政府也要加强对于小微企业的监管，降低融资风险，完善相关的互联网金融法律法规，促进金融机构提高小微企业的贷款审批率，从根本上解决小微企业的融资难问题。
　　（新南威尔士大学）