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【摘要】 在经济全球化条件下，我国商业银行在享受国际资本带来的好处的同时，也会收到国际金融动荡的影响，这次美国的金融危机就对我国的金融业产生了不小的冲击。本文分析我国商业银行的风险管理并提出建议。
【关键词】 商业银行；风险管理
【中图分类号】 F830.33【文献标识码】 A【文章编号】 1005-1074(2009)04-0170-01
1 商业银行在新阶段的新风险
随着我国的发展，我国资本市场和房地产市场也迅速发展起来，这些市场的大力发展在给商业银行业务拓展提供机会的同时，也给商业银行带来了新的风险。
1.1 商业银行和资本市场组织机构融合的风险 银证融合经营条件下风险分布发生了变化,在商业银行业务与其它类型金融业务的结合过程中,信用风险发生的可能性上升。就流动性风险而言,商业银行会有效提升流动性储备和产生潜在的支付需求。就市场风险而言,多元化的资产与业务组合能够降低利率等变量波动对金融机构的影响,但同时也使金融机构可能遇到的风险因素来源更为复杂与多变。法律风险产生的可能性增大。
1.2 商业银行信贷资金进入股票市场的微观和宏观风险 微观风险主要有:商业银行面临股票资产波动,尤其是价格下跌的风险;融资融券交易方式多带来的风险;商业银行通过货币市场对证券市场进行间接融资的违约风险。商业银行信贷资金进入股票市场的宏观风险亦即系统性风险,主要是商业银行信贷资金间接进入股市引致的风险和直接进入股市所产生的风险。
1.3 房产业将向银行传递风险 个人住房贷款一直被各商业银行视为低风险、高收益的“黄金”业务，但随着近几年房产市场因过度投机形成的泡沫正在破裂，风险信号已经在局部地区房产市场显现，并向银行传递。近几年房产市场投机风潮在一些地区已经达到一定程度。《深圳蓝皮书：中国深圳发展报告（2007）》显示，深圳2006年置业者中30%以上获得房屋产权证后半年内转手。深圳个人购房上百套的屡见不鲜，有些楼盘炒房客控制房屋比例高达85%以上。但是因过度投机形成的泡沫最终是要破裂的。根据资料，2008年1-5月深圳房价从15080元下降到11014元，下跌36.5%。投机者深度套牢，自住购房者房屋资产缩水，所有这些导致住房贷款者开始停止偿还贷款，银行住房不良贷款开始增加。如2006年第三季度，上海中资银行个人住房贷款余额比年初增加5.8亿元，不良率增加0.28个百分点。2007年全国金融机构各项贷款中，商业性房地产贷款总额占比超过30%。商业银行因此面临的
不良贷款反弹压力也将随之增大。
2 我国商业银行风险管理现状
2.1 风险管理体制不完善 我国商业银行现代公司治理结构虽然得以建立但还不完善,运作欠规范,产权制度不完善,缺乏有效的激励机制和约束机制,这些体制劣势使得我国商业银行风险控制和管理能力较差。
2.2风险管理机制不健全 健全有效的风险管理机制是国外商业银行经营运作的坚实基础,也是银行安全性原则的重要体现,而这一点正是国内商业银行的薄弱环节。当前,国内银行普遍存在着风险管理机制缺失的问题。
2.3 风险管理工具及技术落后 目前,我国商业银行的风险管理仍然以经验分析为主,重视定性分析,量化分析手段短缺,从而导致在风险识别、度量和监测等方面主观性比较强,科学性不够。
2.4 风险管理文化缺失 我国商业银行在风险管理上出现问题,很大程度上不是因为缺乏风险管理系统、政策和程序,而是风险管理文化的缺失不能使这些系统、政策和程序发挥应有的作用。
3 提高我国商业银行风险管理水平的对策建议
现在世界已经进入了经济全球化的时代，我国的商业银行在充分享受国际资本市场和资本自由流动带来益处的同时，也面临着金融危机的巨大威胁。虽然我国目前并不存在类似美国次优抵押贷款的住房抵押贷款，住房抵押贷款证券化也刚刚起步，但从本质上说我国商业银行的消费信贷也面临着由于信息不对称而引起的风险。为了防止可能发生的金融业系统性风险的发生和减轻金融危机所带来的损失，金融业必须不断加强自身的风险管理体系，一方面防止由于信息不对称引起的系统风险，另一方面也要分散银行的消费信贷风险，加强对金融创新风险的防范。
3.1 建立科学的个人信用评价体系 目前，我国对个人客户的信用评级还不完善，客户提供相关资料真实性的查证也存在较大难度，贷款客户资质和信用方面的信息还存在较大的不对称性。因此，为了减少以后可能发生的道德风险，必须严格审查按揭人资质，严格执行首付规定，防止为争取客户降低标准无原则的信贷准人。在建立全社会个人信用制度和信用档案的基础上，各银行还应根据自身业务特点和发展战略制定具体的个人信用评价体系，以此作为放贷的基本标准，使之从源头上发挥防范信贷风险的作用。
3.2 实现消费贷款证券化，分散消费信贷风险 我国虽然还没有对房地产按揭贷款进行资产证券化，但是随着金融创新这个大的发展趋势来看，我国进行资产证券化是势在必行的，我们要吸取美国在资产证券化过程中的教训，选择银行的优良资产积极推进资产证券化。资产证券化本身并没有错，其错误在于这种创新金融产品设计过程中的制度缺陷，即证券化资产是抵押贷款公司向那些风险很高、还款能力比较差的人发放贷款。鉴于美国在次级抵押贷款证券化的教训，在我国资产证券化过程中，我们一定要加强基础资产池的信息披露，建立资产信用风险的评价体系，规范和引导信用评级机构评级行为，避免信息不对称导致的投资风险。在证券化过程中，商业银行可以将其持有的消费信贷资产，按照不同地域、利率、期限等方式形成证券组合，出售给政府成立的专门机构或信托公司（SPV），由其将购买的贷款组合经担保和信用增级后，以抵押担保证券的形式出售给投资者。由于消费贷款具有利率、借款人违约、提前偿还等多种风险，通过SPV对证券组合采取担保、保险、评级等信用手段可保护投资人的利益，同时也降低了发行人的融资成本。同时，抵押担保证券以消费贷款的未来现金流量为基础，期限较长，相对收益风险比值较高，为金融市场中的长期机构投资者提供了较理想的投资工具。
3.3 建立银行内部消费信贷的风险管理体系 从跟踪、监控入手，建立一套消费信贷风险的预警机制，加强贷款后的定期或不定期的跟踪监控，掌握借款人动态，对借款人不能按时偿还本息情况，或者有不良信用记录的，应加大追讨力度，并拒绝再度借贷。要进一步完善消费贷款的风险管理制度，逐步做到在线查询、分级审查审批，集中检查。从贷前调查、贷时审查、贷后检查几个环节明确职责，规范操作，强化稽核的再检查和监督。
银行内部要建立专门机构，具体办理消费信贷业务，同时建立消费信贷审批委员会，作为发放消费信贷的最终决策机构，做到审贷分离，形成平衡制约机制，以便明确职权和责任，防范信贷风险。
3.4 关注新的风险点和风险类型 随着金融开放不断深化，金融产品不断创新，原有的风险点和管理方法将发生转变，如信用风险仍然重要，但将延伸到信用组合风险管理；衍生产品的兴起不仅带来更多的市场风险，还可能形成交易对手的违约风险。特别是商业银行上市后信息披露透明化与社会监督公众化，管理声誉风险和法律风险会变得越来越重要。因此，商业银行要在业务扩展的同时加强风险管理，树立风险、资本、收益平衡的观念，并建立新产品风险管理制度，不断完善风险控制体系。
参考文献
[1] 刘明志.美国次优抵押贷款市场危机的背景、原因及影响[J].西部金融，2007，（12）
【关键词】 商业银行；风险管理
【中图分类号】 F830.33【文献标识码】 A【文章编号】 1005-1074(2009)04-0170-01
1 商业银行在新阶段的新风险
随着我国的发展，我国资本市场和房地产市场也迅速发展起来，这些市场的大力发展在给商业银行业务拓展提供机会的同时，也给商业银行带来了新的风险。
1.1 商业银行和资本市场组织机构融合的风险 银证融合经营条件下风险分布发生了变化,在商业银行业务与其它类型金融业务的结合过程中,信用风险发生的可能性上升。就流动性风险而言,商业银行会有效提升流动性储备和产生潜在的支付需求。就市场风险而言,多元化的资产与业务组合能够降低利率等变量波动对金融机构的影响,但同时也使金融机构可能遇到的风险因素来源更为复杂与多变。法律风险产生的可能性增大。
1.2 商业银行信贷资金进入股票市场的微观和宏观风险 微观风险主要有:商业银行面临股票资产波动,尤其是价格下跌的风险;融资融券交易方式多带来的风险;商业银行通过货币市场对证券市场进行间接融资的违约风险。商业银行信贷资金进入股票市场的宏观风险亦即系统性风险,主要是商业银行信贷资金间接进入股市引致的风险和直接进入股市所产生的风险。
1.3 房产业将向银行传递风险 个人住房贷款一直被各商业银行视为低风险、高收益的“黄金”业务，但随着近几年房产市场因过度投机形成的泡沫正在破裂，风险信号已经在局部地区房产市场显现，并向银行传递。近几年房产市场投机风潮在一些地区已经达到一定程度。《深圳蓝皮书：中国深圳发展报告（2007）》显示，深圳2006年置业者中30%以上获得房屋产权证后半年内转手。深圳个人购房上百套的屡见不鲜，有些楼盘炒房客控制房屋比例高达85%以上。但是因过度投机形成的泡沫最终是要破裂的。根据资料，2008年1-5月深圳房价从15080元下降到11014元，下跌36.5%。投机者深度套牢，自住购房者房屋资产缩水，所有这些导致住房贷款者开始停止偿还贷款，银行住房不良贷款开始增加。如2006年第三季度，上海中资银行个人住房贷款余额比年初增加5.8亿元，不良率增加0.28个百分点。2007年全国金融机构各项贷款中，商业性房地产贷款总额占比超过30%。商业银行因此面临的
不良贷款反弹压力也将随之增大。
2 我国商业银行风险管理现状
2.1 风险管理体制不完善 我国商业银行现代公司治理结构虽然得以建立但还不完善,运作欠规范,产权制度不完善,缺乏有效的激励机制和约束机制,这些体制劣势使得我国商业银行风险控制和管理能力较差。
2.2风险管理机制不健全 健全有效的风险管理机制是国外商业银行经营运作的坚实基础,也是银行安全性原则的重要体现,而这一点正是国内商业银行的薄弱环节。当前,国内银行普遍存在着风险管理机制缺失的问题。
2.3 风险管理工具及技术落后 目前,我国商业银行的风险管理仍然以经验分析为主,重视定性分析,量化分析手段短缺,从而导致在风险识别、度量和监测等方面主观性比较强,科学性不够。
2.4 风险管理文化缺失 我国商业银行在风险管理上出现问题,很大程度上不是因为缺乏风险管理系统、政策和程序,而是风险管理文化的缺失不能使这些系统、政策和程序发挥应有的作用。
3 提高我国商业银行风险管理水平的对策建议
现在世界已经进入了经济全球化的时代，我国的商业银行在充分享受国际资本市场和资本自由流动带来益处的同时，也面临着金融危机的巨大威胁。虽然我国目前并不存在类似美国次优抵押贷款的住房抵押贷款，住房抵押贷款证券化也刚刚起步，但从本质上说我国商业银行的消费信贷也面临着由于信息不对称而引起的风险。为了防止可能发生的金融业系统性风险的发生和减轻金融危机所带来的损失，金融业必须不断加强自身的风险管理体系，一方面防止由于信息不对称引起的系统风险，另一方面也要分散银行的消费信贷风险，加强对金融创新风险的防范。
3.1 建立科学的个人信用评价体系 目前，我国对个人客户的信用评级还不完善，客户提供相关资料真实性的查证也存在较大难度，贷款客户资质和信用方面的信息还存在较大的不对称性。因此，为了减少以后可能发生的道德风险，必须严格审查按揭人资质，严格执行首付规定，防止为争取客户降低标准无原则的信贷准人。在建立全社会个人信用制度和信用档案的基础上，各银行还应根据自身业务特点和发展战略制定具体的个人信用评价体系，以此作为放贷的基本标准，使之从源头上发挥防范信贷风险的作用。
3.2 实现消费贷款证券化，分散消费信贷风险 我国虽然还没有对房地产按揭贷款进行资产证券化，但是随着金融创新这个大的发展趋势来看，我国进行资产证券化是势在必行的，我们要吸取美国在资产证券化过程中的教训，选择银行的优良资产积极推进资产证券化。资产证券化本身并没有错，其错误在于这种创新金融产品设计过程中的制度缺陷，即证券化资产是抵押贷款公司向那些风险很高、还款能力比较差的人发放贷款。鉴于美国在次级抵押贷款证券化的教训，在我国资产证券化过程中，我们一定要加强基础资产池的信息披露，建立资产信用风险的评价体系，规范和引导信用评级机构评级行为，避免信息不对称导致的投资风险。在证券化过程中，商业银行可以将其持有的消费信贷资产，按照不同地域、利率、期限等方式形成证券组合，出售给政府成立的专门机构或信托公司（SPV），由其将购买的贷款组合经担保和信用增级后，以抵押担保证券的形式出售给投资者。由于消费贷款具有利率、借款人违约、提前偿还等多种风险，通过SPV对证券组合采取担保、保险、评级等信用手段可保护投资人的利益，同时也降低了发行人的融资成本。同时，抵押担保证券以消费贷款的未来现金流量为基础，期限较长，相对收益风险比值较高，为金融市场中的长期机构投资者提供了较理想的投资工具。
3.3 建立银行内部消费信贷的风险管理体系 从跟踪、监控入手，建立一套消费信贷风险的预警机制，加强贷款后的定期或不定期的跟踪监控，掌握借款人动态，对借款人不能按时偿还本息情况，或者有不良信用记录的，应加大追讨力度，并拒绝再度借贷。要进一步完善消费贷款的风险管理制度，逐步做到在线查询、分级审查审批，集中检查。从贷前调查、贷时审查、贷后检查几个环节明确职责，规范操作，强化稽核的再检查和监督。
银行内部要建立专门机构，具体办理消费信贷业务，同时建立消费信贷审批委员会，作为发放消费信贷的最终决策机构，做到审贷分离，形成平衡制约机制，以便明确职权和责任，防范信贷风险。
3.4 关注新的风险点和风险类型 随着金融开放不断深化，金融产品不断创新，原有的风险点和管理方法将发生转变，如信用风险仍然重要，但将延伸到信用组合风险管理；衍生产品的兴起不仅带来更多的市场风险，还可能形成交易对手的违约风险。特别是商业银行上市后信息披露透明化与社会监督公众化，管理声誉风险和法律风险会变得越来越重要。因此，商业银行要在业务扩展的同时加强风险管理，树立风险、资本、收益平衡的观念，并建立新产品风险管理制度，不断完善风险控制体系。
参考文献
[1] 刘明志.美国次优抵押贷款市场危机的背景、原因及影响[J].西部金融，2007，（12）