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摘要：本文通过对施工风险的分类、风险分析和风险控制三个大的方面，简单地介绍了建筑施工企业工程项目施工风险的控制方法及对策。
关键词：建筑施工企业；施工风险；风险分析；风险控制
Abstract: this article through to construction risk classification, risk analysis and risk control three aspects, simply introduces the construction enterprise project construction risk control methods and countermeasures.
Keywords: construction enterprises; Construction risk; Risk analysis; Risk control
中图分类号：TU71文献标识码：A 文章编号：2095-2104（2012）
工程项目风险是指工程项目在规划、评估、设计、施工和竣工验收、运营等各个阶段可能遭到的风险。建筑工程项目施工因露天作业多,自然与人文环境复杂而面临众多风险因素。单从施工方来看，其存在着建设工期长，投资额巨大，工种繁多的特点。因此，在施工中，这些因素制约着施工企业效益。建设周期长，各个时期的不可预见因素就会相应增多;投资额巨大，若付款方式、有关合同条款发生变化，也会加大成本，从而减少了施工方的利润;工种繁多，一旦施工组织不尽合理，就会极大地影响工程进度、成本和质量，使施工方的利益受损。所以，对工程项目施工进程中风险问题的分析、控制与防范进行研究具有重要意义。
一、施工风险的分类
施工中所遇到的风险因素，根据其特征可划分为不同的风险类别。常见的施工风险类型有：
1、自然及环境风险。
多样水文气象条件、复杂地质条件等都是潜在的风险因素。 招标人应充分考虑这些因素，对不可抗力的级别加以界定，要求施工方在投标文件中充分考虑自然及环境对工程的影响。 对不可抗力如何界定是关系到工程实施过程中风险分担的一个重要问题，因为不可抗力引起的风险主要包括超过合同规定等级的地震、风暴、雨、雪及海啸和特殊的未预测到的地质条件。 按照一般合同条件， 这类风险应由合同主体共同承担，施工方一般只能得到工期补偿。
2、设计技术风险。
工程施工，设计先行， 没有一个完善的设计，无从谈及招标及合同。 设计变更是造成工程索赔的重要原因， 因此在工程招标之前应尽量完善设计工作， 只有避免在设计方案不确定时招标， 才能避免由此带来的风险。
3、施工技术风险。
在设计方案确定后方可进行施工方案研究， 任何施工方案都不能保证没有变更和索赔。 每一个施工方案，无论它是传统的还是新创的，都有自身的优点和局限。 业主必须对施工方案中存在的风险进行分析和评估。当采用新的施工方法和技术时，工程变更与索赔的风险会大大增加， 所以必须根据工程项目的具体情况，使用最佳的施工方案。
4、合同风险。
施工企业管理人员必须具有强烈的风险意识，在起草合同文件时学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个條款， 对项目可能遇到的风险因素有全面分析。 否则，风险将给项目带来巨大的损失。
5、政治 、社会风险。
政治、社会风险种类很多，施工企业管理人员除了要求具备丰富的施工技术和管理，还需具备政治头脑。按《招标投标法》规定，出现上述情况时招标人要给予投标人经济补偿，因此招标人应为此付出代价。
二、施工风险的分析
风险分析是指在定性分析风险因素的基础上，进一步对风险进行定量的分析，分析其发生的可能性以及造成的危害程度，达到更清楚地辨识主要风险因素，从而对风险较大的因素采取针对性的措施，以便较好的防范和控制风险。其可分为定性分析和定量分析。
1、施工风险的定性分析。定性分析的主要依据是风险管理清单、类似工程分析对比、概率范围与后果、等。定性分析的方法有随机决策树分析法和层次分析法。在进行分析时尤其要注意那些对施工控制影响较大的风险因素，对这些因素要进行再次细化分析和管理控制。
2、施工风险的定量分析。风险定量分析一般是和风险定性分析同时进行的，在定量析中要善于采集相关方面和专家的意见，按照乐观、悲观和最可能分类列表。通过定量分析可以明确施工成本、质量和工期目标的概率。
三、施工风险控制
风险控制就是采取一定的技术管理方法避免风险事件的发生或在风险事件发生后减小损失。风险控制的目的就是尽可能地减小损失,在施工中一般采取事前预防和事后控制。事前预防是通过采取有效的措施,减少损失发生的机会;事后控制则是在风险事件发生时,尽可能防止事态扩大和情况恶化,并就产生损失的大小和原因进行分析、确认,属于业主的责任要提出索赔,例如业主延期付款造成的损失、自然灾害造成的损失等均可提出索赔。[1]
（一）、施工风险控制的具体方式主要有风险回避、损失控制、风险转移和风险自留。
1、风险回避。
通过回避风险因素回避可能产生的潜在损失和不确定性。这是风险处理的一种常用方法。其具有以下特点：（1）回避也许是不可能的。风险定义越广，回避就越不可能。（2）回避失去了从中获益的的可能性。（3）回避是一种风险，有可能产生新的风险。
2、损失控制。
损失控制方法是减少损失发生的机会，或通过降低所发生损失的严重性来处理风险。同样，损失控制是以处理风险本身为对象而不是设立 某种基金来对付。根据不同的目的，损失控制可分为：（1）损失预防手段，如安全计划等；（2）损失减少手段，包括损失最小化方案（如灾难计划等）、损失挽救方案（如应急计划等）。
3、风险转移。
风险转移则是将可能出现的一些施工风险转移给他人承担。风险转移并不能减小风险的危害程度,只是承担风险的主体不同而已。风险转移的主要方式是保险,通过缴纳保险费,将施工中的大部分风险转移到保险公司,从而达到规避风险的目的。
4、风险自留。
风险自留就是由自己承担风险所造成的后果。这种手段有时是无意识的，即当初并不曾预测的，不曾有意识地采取种种有效措施，以致最后只好由自己承受；但有时也可以是主动的，即施工方有意识、有计划地将若干风险主动留给自己。在施工中,对于那些可能造成的损失较小、重复性较高、通过加强管理能够规避的风险是适合于自留的。
（二）施工风险控制体制
施工方风险控制体制在工程管理中是极为重要的。只有体制问题解决了,才能从根本上使风险发生的几率变为最小,或者使风险带来的损失变成最少。这主要应从以下几个方面入手:
（1） 企业制度创新和建立风险控制秩序。
企业的管理制度和组织形式的合理性是风险控制的基础,工程承包企业必须建立灵活务实的制度形式。一般而言,承包风险的发生除了不可抗力之外,主要原因就是承包企业制度不健全和工作秩序混乱造成的。表现在管理出现盲区,决策得不到执行,权力交叉,工作推诿,责任不明,秩序混乱。因此,有必要在公司的组织形式和管理制度上进行适合本企业的创新,以提高公司的活力。
（2） 在组织上建立以风险部门和风险经理为主体的监督机制。
参照国外成熟的风险控制经验, 在施工方实施营建过程中建立风险部门, 并设立风险经理。其作用是对项目的潜在风险进行分析、控制和监督, 并制定相应的对策方案, 为决策者提供决策依据。风险经理的工作可以延展到公司运营的整个过程, 既可以延伸到单个项目投标报价前期准备和控制、实施工作。
（3）明确风险责任主体,加强目标管理。
承包风险管理的关键点,在于确立风险责任主体及相关的责任、权利和义务。有了明确的责任、权利和义务,工作的广度、宽度和深度就一目了然,易于监督和管理。定岗、定责,即确定岗位的数量及相应的任务和责任,但岗位和责任的确定又是灵活的,根据工程项目的进展或需要做相应地变化
（4）确定最优资本结构。
施工方资本结构,是指负债和权益及形成资产的比例关系,即相应的人、资金、材料、设备机械和施工技术方法的资本存在形式。确定最优的资本结构形式,利用财务杠杆和经营杠杆,对于施工方获取最满意利润具有决定性的意义。
四、结束语
风险管理的目的并不是消灭风险, 而是有准备地、理性地进行项目实施, 减少风险的损失。因此，施工方必须提高自己的风险管理能力。即在项目施工过程中分清工程施工过程中存在的风险因素及潜在风险因素，并进行科学的控制与防范，以便最大限度降低风险带来的损失，保证项目顺利完成，提高盈利能力和资本效率。
参考文献：
[1] 杜丽娜.工程项目的施工风险管理及控制[J].建材技术与应用2008，（1）:44-45.
关键词：建筑施工企业；施工风险；风险分析；风险控制
Abstract: this article through to construction risk classification, risk analysis and risk control three aspects, simply introduces the construction enterprise project construction risk control methods and countermeasures.
Keywords: construction enterprises; Construction risk; Risk analysis; Risk control
中图分类号：TU71文献标识码：A 文章编号：2095-2104（2012）
工程项目风险是指工程项目在规划、评估、设计、施工和竣工验收、运营等各个阶段可能遭到的风险。建筑工程项目施工因露天作业多,自然与人文环境复杂而面临众多风险因素。单从施工方来看，其存在着建设工期长，投资额巨大，工种繁多的特点。因此，在施工中，这些因素制约着施工企业效益。建设周期长，各个时期的不可预见因素就会相应增多;投资额巨大，若付款方式、有关合同条款发生变化，也会加大成本，从而减少了施工方的利润;工种繁多，一旦施工组织不尽合理，就会极大地影响工程进度、成本和质量，使施工方的利益受损。所以，对工程项目施工进程中风险问题的分析、控制与防范进行研究具有重要意义。
一、施工风险的分类
施工中所遇到的风险因素，根据其特征可划分为不同的风险类别。常见的施工风险类型有：
1、自然及环境风险。
多样水文气象条件、复杂地质条件等都是潜在的风险因素。 招标人应充分考虑这些因素，对不可抗力的级别加以界定，要求施工方在投标文件中充分考虑自然及环境对工程的影响。 对不可抗力如何界定是关系到工程实施过程中风险分担的一个重要问题，因为不可抗力引起的风险主要包括超过合同规定等级的地震、风暴、雨、雪及海啸和特殊的未预测到的地质条件。 按照一般合同条件， 这类风险应由合同主体共同承担，施工方一般只能得到工期补偿。
2、设计技术风险。
工程施工，设计先行， 没有一个完善的设计，无从谈及招标及合同。 设计变更是造成工程索赔的重要原因， 因此在工程招标之前应尽量完善设计工作， 只有避免在设计方案不确定时招标， 才能避免由此带来的风险。
3、施工技术风险。
在设计方案确定后方可进行施工方案研究， 任何施工方案都不能保证没有变更和索赔。 每一个施工方案，无论它是传统的还是新创的，都有自身的优点和局限。 业主必须对施工方案中存在的风险进行分析和评估。当采用新的施工方法和技术时，工程变更与索赔的风险会大大增加， 所以必须根据工程项目的具体情况，使用最佳的施工方案。
4、合同风险。
施工企业管理人员必须具有强烈的风险意识，在起草合同文件时学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个條款， 对项目可能遇到的风险因素有全面分析。 否则，风险将给项目带来巨大的损失。
5、政治 、社会风险。
政治、社会风险种类很多，施工企业管理人员除了要求具备丰富的施工技术和管理，还需具备政治头脑。按《招标投标法》规定，出现上述情况时招标人要给予投标人经济补偿，因此招标人应为此付出代价。
二、施工风险的分析
风险分析是指在定性分析风险因素的基础上，进一步对风险进行定量的分析，分析其发生的可能性以及造成的危害程度，达到更清楚地辨识主要风险因素，从而对风险较大的因素采取针对性的措施，以便较好的防范和控制风险。其可分为定性分析和定量分析。
1、施工风险的定性分析。定性分析的主要依据是风险管理清单、类似工程分析对比、概率范围与后果、等。定性分析的方法有随机决策树分析法和层次分析法。在进行分析时尤其要注意那些对施工控制影响较大的风险因素，对这些因素要进行再次细化分析和管理控制。
2、施工风险的定量分析。风险定量分析一般是和风险定性分析同时进行的，在定量析中要善于采集相关方面和专家的意见，按照乐观、悲观和最可能分类列表。通过定量分析可以明确施工成本、质量和工期目标的概率。
三、施工风险控制
风险控制就是采取一定的技术管理方法避免风险事件的发生或在风险事件发生后减小损失。风险控制的目的就是尽可能地减小损失,在施工中一般采取事前预防和事后控制。事前预防是通过采取有效的措施,减少损失发生的机会;事后控制则是在风险事件发生时,尽可能防止事态扩大和情况恶化,并就产生损失的大小和原因进行分析、确认,属于业主的责任要提出索赔,例如业主延期付款造成的损失、自然灾害造成的损失等均可提出索赔。[1]
（一）、施工风险控制的具体方式主要有风险回避、损失控制、风险转移和风险自留。
1、风险回避。
通过回避风险因素回避可能产生的潜在损失和不确定性。这是风险处理的一种常用方法。其具有以下特点：（1）回避也许是不可能的。风险定义越广，回避就越不可能。（2）回避失去了从中获益的的可能性。（3）回避是一种风险，有可能产生新的风险。
2、损失控制。
损失控制方法是减少损失发生的机会，或通过降低所发生损失的严重性来处理风险。同样，损失控制是以处理风险本身为对象而不是设立 某种基金来对付。根据不同的目的，损失控制可分为：（1）损失预防手段，如安全计划等；（2）损失减少手段，包括损失最小化方案（如灾难计划等）、损失挽救方案（如应急计划等）。
3、风险转移。
风险转移则是将可能出现的一些施工风险转移给他人承担。风险转移并不能减小风险的危害程度,只是承担风险的主体不同而已。风险转移的主要方式是保险,通过缴纳保险费,将施工中的大部分风险转移到保险公司,从而达到规避风险的目的。
4、风险自留。
风险自留就是由自己承担风险所造成的后果。这种手段有时是无意识的，即当初并不曾预测的，不曾有意识地采取种种有效措施，以致最后只好由自己承受；但有时也可以是主动的，即施工方有意识、有计划地将若干风险主动留给自己。在施工中,对于那些可能造成的损失较小、重复性较高、通过加强管理能够规避的风险是适合于自留的。
（二）施工风险控制体制
施工方风险控制体制在工程管理中是极为重要的。只有体制问题解决了,才能从根本上使风险发生的几率变为最小,或者使风险带来的损失变成最少。这主要应从以下几个方面入手:
（1） 企业制度创新和建立风险控制秩序。
企业的管理制度和组织形式的合理性是风险控制的基础,工程承包企业必须建立灵活务实的制度形式。一般而言,承包风险的发生除了不可抗力之外,主要原因就是承包企业制度不健全和工作秩序混乱造成的。表现在管理出现盲区,决策得不到执行,权力交叉,工作推诿,责任不明,秩序混乱。因此,有必要在公司的组织形式和管理制度上进行适合本企业的创新,以提高公司的活力。
（2） 在组织上建立以风险部门和风险经理为主体的监督机制。
参照国外成熟的风险控制经验, 在施工方实施营建过程中建立风险部门, 并设立风险经理。其作用是对项目的潜在风险进行分析、控制和监督, 并制定相应的对策方案, 为决策者提供决策依据。风险经理的工作可以延展到公司运营的整个过程, 既可以延伸到单个项目投标报价前期准备和控制、实施工作。
（3）明确风险责任主体,加强目标管理。
承包风险管理的关键点,在于确立风险责任主体及相关的责任、权利和义务。有了明确的责任、权利和义务,工作的广度、宽度和深度就一目了然,易于监督和管理。定岗、定责,即确定岗位的数量及相应的任务和责任,但岗位和责任的确定又是灵活的,根据工程项目的进展或需要做相应地变化
（4）确定最优资本结构。
施工方资本结构,是指负债和权益及形成资产的比例关系,即相应的人、资金、材料、设备机械和施工技术方法的资本存在形式。确定最优的资本结构形式,利用财务杠杆和经营杠杆,对于施工方获取最满意利润具有决定性的意义。
四、结束语
风险管理的目的并不是消灭风险, 而是有准备地、理性地进行项目实施, 减少风险的损失。因此，施工方必须提高自己的风险管理能力。即在项目施工过程中分清工程施工过程中存在的风险因素及潜在风险因素，并进行科学的控制与防范，以便最大限度降低风险带来的损失，保证项目顺利完成，提高盈利能力和资本效率。
参考文献：
[1] 杜丽娜.工程项目的施工风险管理及控制[J].建材技术与应用2008，（1）:44-45.