【摘 要】
：
洗钱行为与金融机构紧密关联,金融机构从业人员洗钱风险较高,而刑法对金融机构从业人员洗钱行为的规制不足。本文通过分析裁判文书,提出刑法第191条狭义“洗钱罪”的预防功能不足、刑法未对洗钱罪特殊主体单独规制、未明确不作为洗钱和间接故意洗钱的成立、未对过失洗钱行为进行刑法规制等问题。本文将通过分析洗钱罪不法要件的行为主体、行为和责任要素的故意、过失,阐释以现行刑法规制金融机构从业人员洗钱行为的可能性。从
论文部分内容阅读
洗钱行为与金融机构紧密关联,金融机构从业人员洗钱风险较高,而刑法对金融机构从业人员洗钱行为的规制不足。本文通过分析裁判文书,提出刑法第191条狭义“洗钱罪”的预防功能不足、刑法未对洗钱罪特殊主体单独规制、未明确不作为洗钱和间接故意洗钱的成立、未对过失洗钱行为进行刑法规制等问题。本文将通过分析洗钱罪不法要件的行为主体、行为和责任要素的故意、过失,阐释以现行刑法规制金融机构从业人员洗钱行为的可能性。从行为主体角度分析,基于刑法规制金融机构从业人员洗钱行为的必要性,建议强化对金融机构从业人员这一特殊主体的刑法规制;从行为角度分析,基于金融机构从业人员是法律规定的反洗钱义务主体、具有作为可能性和结果回避可能性,建议强化对金融机构从业人员不作为洗钱行为的刑法规制;从故意犯罪的角度分析,建议对金融机构从业人员直接故意洗钱行为优先适用《刑法》第191条狭义“洗钱罪”,并明确间接故意洗钱罪的成立,以现行刑法规制间接故意洗钱罪;从过失犯罪的角度分析,现行刑法未对过失洗钱行为进行规制,结合美国的“不申报罪”、英国的“不披露罪”、德国的“轻率洗钱罪”、荷兰的“过失洗钱罪”以及欧盟将“疏忽”纳入洗钱罪的经验,建议增设过失洗钱罪,以规制金融机构从业人员因疏忽大意的重大过失引发严重洗钱后果的行为,从而严密洗钱罪的刑事法网。在以刑法规制金融机构从业人员洗钱行为的同时,建议强化行政法规制金融机构从业人员的一般违法行为,完善金融机构、监管部门、侦查机关之间的反洗钱协作机制,规范金融消费者对反洗钱工作的配合机制,并通过建立信息共享机制、推广技术应用、推行可疑交易报告的弹性报送、建立反洗钱补贴基金等方式来提高反洗钱工作质效。
其他文献
《1857-1858年经济学手稿》是马克思转向经济学研究后积淀十五年的理论成果,其中蕴涵着丰富的经济学、人学思想。论文以《1857-1858年经济学手稿》（以下简称《手稿》）为文本依托,探寻马克思在其中关于人的发展思想的核心观点,同时结合当下现实,思考这些观点的理论地位和当代价值所在。首先,马克思的《手稿》是研究他关于人的发展思想的重要文献,论文梳理了《手稿》之前马克思关于人的发展思想脉络,以更准
生态系统是人类赖以生存和发展的物质基础,是国民经济与社会发展的物质保障。建立自然保护地是保护生态环境与自然资源的一项重要举措,自然保护地在改善生态环境、保护生物多样性、保存自然遗产、维护生态安全等方面发挥了十分重要的作用,自然保护地建设已经成为衡量一个国家进步和文明发展的标准之一。对自然保护地生态系统服务功能进行定量分析,将对生态环境建设、自然资源合理化利用以及社会经济可持续发展具有极其重要的意义
为提高我国高等学校办学质量,促进本科教育教学的发展,国务院于2010年5月召开常务会议,审议并通过了《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020）》,提出建立高校质量年度报告发布制度。次年,“985工程”高校首批编制并公布2010年《本科教学质量报告》。至今,距我国原“985工程”高校第一次编制并公布本科教学质量报告已过去十年,在这十年中社会各界对高等学校本科教学质量报告发布制度的关注度
在人类社会的发展过程中,贫困与反贫困一直伴随着人类文明社会的发展。新中国成立70多年来,特别是改革开放40多年来,中国政府为解决贫困问题做出了巨大的努力,取得了举世瞩目的反贫困成就,并走上了具有中国特色的反贫困治理之路。本文以恩格斯贫困思想为研究对象,通过分析资本主义社会以及我国社会的贫困问题,指出了马克思主义反贫困思想的科学性和真理性;通过梳理中国共产党治理贫困的实践,尝试阐述了未来我国反贫困治
对比LNG运输船首次加注的现有加注方式，综合考虑LNG运输船加注流程中的干燥和惰化、气体置换、预冷和LNG加注4个步骤，在原方案的基础上提出简化加注流程，将气体置换和预冷过程合并，LNG通过液相管和喷淋管对液货舱进行喷淋，完成液货舱的气体置换和预冷。以30 000 m~3LNG运输船为例，将液货舱气体置换和预冷同时进行的LNG加注方案，可减少LNG用量约30 t,可节约作业时间约20 h,整个流程
马克思主义“两种生产”理论是马克思恩格斯创立并由其继承者加以发展的理论。恩格斯在《家庭、私有制和国家的起源》第一版序言中的“两种生产”论述引发了“两种生产”理论是否违背唯物史观一元论的争论,马克思主义继承者在澄清“两种生产”理论的基础上,根据实践的需要丰富了“两种生产”理论的内涵,彰显了马克思主义“两种生产”理论的科学性和生命力。本文旨在分析马克思主义“两种生产”理论的主要内容并揭示其理论与现实意
在本文中,我们将主要研究用Levenberg-Marquardt（L-M）方法求解椭圆型方程中反辐射系数问题的收敛性.我们首先证明了该类方程反问题解的唯一性,然后应用Tikhonov正则化方法将该不适定的非线性反问题转化成为一个稳定的非凸优化问题.进一步地,我们应用L-M方法将对应的非凸优化问题转化成为凸优化问题,并且证明了 L-M方法在局部Lipschitz稳定性条件下的二次收敛率和在局部H（?
＜正＞当前,对于基于课程标准的教学、实现教学评一致性的研究方兴未艾,在推动课程研究、提高课堂教学质量、提升教师专业水平方面产生了重要影响。按照华东师范大学崔允漷教授关于基于课程标准的教学观点,要实现教学评一致性的关键是学习目标源于课程标准、评估设计先于教学设计、指向学生学习结果的质量[1]。本文就这一问题,以统编版《中国历史》八年级上册第12课“新文化运动”为例,谈一谈自己的看法。
中国共产党第十九次全国代表大会上,习近平总书记提出:“全面贯彻党的民族政策,深化民族团结进步教育,铸牢中华民族共同体意识,加强各民族交往交流交融,促进各民族像石榴籽一样紧紧抱在一起,共同团结奋斗、共同繁荣发展。”面对不断变化发展的民族关系,党和国家提出了民族交往交流交融的新理念,为新时代民族关系发展指明了方向。为更好地贯彻落实民族交往交流交融这一新理念,本文选取云南省迪庆藏族自治州德钦县茨中村为田
＜正＞《普通高中历史课程标准》强调“注重评价目标与教学目标的一致性，尽可能使教学和评价围绕学生学习这一中心展开，使教、学、评互相促进，共同服务于学生历史学科核心素养的发展”[1]。教学过程中，如何设定学习目标对应课程标准？为达成学习目标，学生需要先习得哪些知识和技能？哪些证据能够说明学生达到预期的学习目标？这些涉及到“教学评一体化”的问题，需要教师进行通盘考量。