Z银行自2018年新一套主业务系统上线以来,各种具有辅助功能的业务系统也陆续上线。在过去的三年间,仅信息系统建设项目采购支出就占全行采购成本的六成以上。为适应Z银行信息科技的飞速发展,规范银行内部采购实施,Z银行于2019年发布了物资采购流程管理的相关制度规定并成立集中采购委员会,于2020年成立了产品管理团队,积极推进Z银行信息科技部相关采购事宜,把关采购具体工作,降低采购成本,提升信息化质量。然而采购环节的内部控制仍处于起步阶段,并且有关采购环节的内部控制只有总流程,并没有针对采购各环节的内部控制进行具体说明,采购环节的内部控制仍有一定的优化空间。通过文献研究法,查阅相关期刊和论文,了解当前内部控制及采购环节内部控制研究现状。用案例研究的方法,以Z银行信息科技部采购为案例,力求将理论和实际相结合,通过调査研究,访谈一线采购人员,发现目前采购各环节中存在内部控制缺陷。针对目前存在问题,本文提出了相应的优化方案,主要有以下几点:一是重组产品管理团队、丰富集采委员会组成成员和集采管理委员会汇总平衡年度采购计划表。二是计划外采购均需集采委审批,并且要严格按照预算范围办理审批手续,增加季度采购计划机制。三是IT供应商资质进行级别评定和动态管理IT供应商信息库。四是注重分析,编写不合格厂商的分析报告,并且加强黑名单管理;五是通过编写招标文件职责分离、采购文件由多部门审核、评审小组确立双岗制,确保评审质量、开评标过程控制保证招投标环节合法合规。六是编制验收报告、增加审批环节,区分技术人力服务验收和科技类软硬件采购验收。七是财务核算部门应定期与集采机构和供应商对账。通过上述优化控制点,提高采购质量,让内部控制在采购循环中发挥作用。