近年来,在金融行业,屡次出现了舞弊的情况。证券公司作为一体的集成化金融平台,其内部控制引发的风险案件让管理层意识到了严重性,这个问题受到了监管部门的重视。建立新时期科学、完善的内部控制体系,同时提升风险管理能力对于各大证券公司来说都有着极其重要的意义。不管是科研界还是金融界,都十分重视证券公司内部控制体系的优化设计以及风险管理水平的提升。本文以Z证券公司作为研究对象,重点研究其风险控制情况。Z证券公司近年来发展迅速,处于快速发展期,在专业领域有着一定的行业影响力。对Z证券公司目前的风险防控问题进行研究和分析,有助于为Z证券公司风险防控体系优化提供一条可行的路径,在研究的过程中结合金融行业、特别是证券行业内部控制以风险管理的规范,拓宽了内部控制理论以及风险控制的操作经验。本文首先介绍了Z证券公司的概况及风险防控机构的设置情况。并基于COSO框架这一内控工具,从控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通以及内部监督等五个方面分析了Z证券公司在风险防控方面存在的问题,并对产生这些问题的原因进行了分析。随后以COSO内部控制整体框架,提出Z证券公司的风险防控体系优化的总体思路以及优化方案。最后,在Z证券公司风险防控体系优化的基础上,提出了风险防控有效运行的若干保障措施。