本文旨在对银行信用风险的法律控制机制进行一些基础性的研究和探讨。试图通过对银行信用风险的界定，从银行信用风险对市场经济的秩序、国计民生所具有的重要意义出发，考察运用法律控制银行信用风险的理论依据和现实依据，阐释这种法律机制的功能，明确银行信用风险法律控制机制的确立原则，综合论述银行信用风险法律控制机制的结构体系，并结合我国金融及银行立法的现状和实际需要，提出完善我国银行信用风险法律控制机制的措施和建议。本文主要有前言、余论和五个正文部分构成。 本文的前言是问题的提出部分，通过界定文章的几个使用频率较高的核心词语，以求定分止争，明确进行讨论和研究的前提。本文所理解的银行，是指一种以存款、贷款、汇兑和发行银行本票为主要义务的机构；银行信用是专指以信用判断为经营判断核心并以信用关系为营业目的实现方式的银行业务；银行信用风险则是银行因不能及时满足顾客提款需要，或者债务人不依约偿还本息或延期偿还本息而带来经济损失的可能性。 正文的第一部分是银行信用风险的概说，主要是介绍银行信用在市场经济体制下的地位和作用，并对银行信用风险作一个简单的分类。银行信用在市场经济体制中具有突出的作用，现代经济甚至直接地被称为“信用经济”。在我国现实的情况下，银行信用更具有特殊的地位和作用。银行信用风险，可以按照其产生和直接原因和表征的不同，分为银行自身信用风险和贷款信用风险两大类，前者还可以分为固有的市场变化风险等，后者则主要是指银行的不良贷款问题。 正文的第二部分论述运用法律控制银行信用风险的理论依据和事实依据。首先介绍运用法律控制银行信用风险的一般事实根据和理论依据。这主要是通过分析法律的基本原理，联系信用的法律性质，说明运用法律来控制银行信用风险的可能性。从实践上看，各国银行发展的整个历史，都证明着以法律来控制银行信用风险的必要性，银行信用风险防范和控制中所取得的成功经验和得到的失败教训，无论从正面还是反面，都证明了法律对于治理银行信用风险问题的不可或缺。结合到我国的时践需要，运用法律控制银行信用风险对我国还具有特殊必要性和紧迫性。我国古代的历史和建国后的发展历程，都决定着在中国以法律防范和控制银行信用风险有着不同一般的艰难，但是中国面临的时代和金融服务国际化的趋势，却又使我们看到了运用法律手段的特殊重要性。 正文的第三部分重点在于分析银行信用风险法律控制机制的功能和意义。按照作者的理解，银行信用风险法律控制机制的功能和意义存在于以下几个方面：一是确保信用活动的秩序和信用关系的合法；二是提高银行的信用程度，充分发挥银行信用的作用；三是借以健全银行信用监管体系，确保国家的经济安全；四是适应入世需要，以法律为武器才能在世界贸易组织的框架内，最大程度上保护我国国家和人民的利益；五是维护全社会对银行信用的信心，促进整个经济的发展。 正文的第四部分界定了银行信用风险法律控制机制的确立原则。从银行信用活动的法律性质和控制银行信用风险的根本意义出发，作者将银行信用风险法律控制机制的确立原则界定为以下五项：一是尊重市场机制及其运行规则的原则。这个原则是由银行作为企业法人的法律性质决定的，作为企业法人，银行在执行其信用业务时自然应当符合市场经济价值规律的要求。二是符合银行信用业务活动特点的原则。由于银行的活动内容与一般的企业毕竟不同，所以在设计控制银行信用风险的法律机制时，必须要与其特点相适应，否 则必定事倍功半。三是安全与效率并重的原则。安全与效率是银行和金融发展的两个重耍 目标。银行的法律性质决定了它追求效益最大化的特点，但是银行是与国计民生恩息相关 的行业．所以它的安全和稳定运行又具有非同小可的影响。四是体现我国金融体制特点的 原则。我国的金融体制改革正在走向深化，法律需要与之配套。五是系统控制的原则。我 们对银行信用风险的法律机制设计，需要符合系统论的要求，将风险、银行信用风险和银 行信用风险的防范和控制等都看作是大大小小的系统，从而设计出全面的法律控制体系。 正文的第五部分是论述银行信用风险法律控制机制的结构。这是本文中内容最繁杂的 部分。按照系统控制银行信用风险的思路，作者将该结构分为四个大的方面。一是资本与 业务结构控制，其中主耍是资本充足性制度、存款准备金制度、限制贷款集中制度等内容。 二是程序控制，如审核、评估，尤其是稽核和审计控制。三是组织控制，其中除商业银行 内部的组织设立要求外，更主要的是中央银行对商业银行的组织控制，即中央银行对商业 银行设立和终止的组织管理。四是对银行信用风险的总体控制与个别控制，即除按照银行 信用风险