利率市场化是货币当局把利率的定价权下放给金融机构,金融机构按照市场资金供求情况确定利率。1996年我国开始探索利率市场化,吸取西方国家利率市场化的经验,我国利率市场化选用了有计划有步骤的渐进式改革形式。中国人民银行在2007年连续6次加息,2008年5次降息,2010年、2011年分别加息2次、3次,2012年2次降息且调整了存贷款利率浮动区间,2013年全面放开了金融机构贷款利率管制。利率市场化进程中利率波动十分频繁,对金融机构的盈利能力产生了一定的影响。商业银行是金融机构的重要组成部分,承担了经济社会大部分的资金融通。利率波动影响商业银行盈利能力,从而影响整个社会的经济运行。因此研究利率市场化进程中商业银行的盈利能力有助于增添银行活力,促进国民经济的稳定。中国银行业发展到现在,其商业银行体系包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、邮储银行、信用合作社等,各家银行的市场结构不同,商业银行间发展极不平衡。2001年中国加入世界贸易组织,2006年外资银行在我国的金融业务全面放开,中国商业银行的竞争力受到挑战,而盈利能力综合反映出银行的竞争力。商业银行上市一方面充实了其核心资本,另一方面有利于其规范经营,从而增强银行的防范风险的能力,增加其同业竞争力。随着金融国际化的发展,上市商业银行的盈利在整个银行体系的比重越来越大,其盈利情况能够反映出整个银行体系的盈利能力。鉴于当前国内大多数学者对中国商业银行盈利能力的研究,或是注重剖析银行盈利能力的影响因素,或是研究利率市场化下某一类型商业银行的盈利能力,这都存在着一定的偏颇。本文根据中国上市商业银行的具体情形,综合研究利率市场化过程中三种上市商业银行的盈利情况,为探讨我国商业银行盈利问题提供新的研究思路和方法,丰富国内对于银行盈利能力的研究。同时通过分析利率市场化过程中商业银行的盈利变化,提出商业银行在利率市场化过程中保持和提高盈利能力的对策,具有一定的指导意义。本文是在利率自由化的大环境下分析16家上市商业银行的盈利情况,首先是对银行盈利能力的国内外研究状况作了简单的梳理；然后概括了利率市场化的定义、理论依据、中国利率市场化改革过程及相关的商业银行盈利理论、银行的利润来源、影响因素和评估盈利能力的指标；接着分析了利率市场化如何影响上市商业银行,定量分析利率市场化对银行盈利能力的影响；最后提出不同上市商业银行在利率市场化过程中提高盈利的针对性建议。利率市场化改革中上市商业银行盈利能力的实证分析是本文的主要部分,笔昔收集整理了16家上市商业银行2010年1季度—2014年3季度的季度财务数据,选取资产收益率代表银行的综合盈利能力,非利息收入的比例、贷款与存款比率、每股收益、资本充足度、不良贷款比例、净利润增长率和净利差七个指标作为自变量,上市商业银行一般有国有、城市和股份制三类,利用SPSS软件建立多元回归模型对三种不同类型上市商业银行的盈利能力作定量与对比分析,得出五点结论：一是从总体上看,存贷比、净利差和净利润增长率并不显著影响银行的盈利能力,非利息收入影响银行的盈利能力,但影响较小；二是每股收益对上市商业银行的盈利能力影响有共性；三是对股份制银行盈利能力产生影响的因素趋同于整体上市商业银行盈利能力的影响因素；四是净利差显著影响国有银行的盈利水平,净利润增长率显著影响城市商业银行的盈利情况,资本充足率显著影响股份制银行的盈利能力；五是存贷比负影响国有商业银行的盈利能力,正影响股份制商业银行的盈利能力。针对实证分析得出的结论提出以下对策建议：第一,利率市场化进程中国有商业银行应重点提高每股收益和非利息收入、减少净利差和存贷比上,加大金融创新力度,加强对存贷款业务的风险控制,健全银行的组织结构,加强成本管理等；第二,利率市场化进程中城市商业银行应推广利率优惠政策,健全存款保险机制；第三,利率市场化进程中股份制银行应积极发展中间业务,提高非利息收入比例和建立差异化的存贷款利率,提高存贷比例。