当前我国商业银行贷款不良率逐渐上升且处于高位,以往研究普遍认为,贷后管理落实不到位是造成这一问题的重要原因,症结则在于客户经理贷后管理意识薄弱、素质不高、激励和惩罚机制不健全等方面。考虑到客户经理贷后管理意识、素质不高等问题与激励和惩罚相关,从而本研究着重探究激励和惩罚机制对贷后管理的影响。而激励机制的施行效果好坏很大程度上取决与是否与责任、权力以及工作内容的匹配。先前研究表明,商业银行普遍施行审贷分离制度,权、责、利分配较为复杂,没有配套的科学的激励机制将使得审贷分离制度低效运行。因此,本文从审贷分离制度的角度探究激励机制对贷后管理的影响。由于中小企业信贷风险更大,贷后管理中存在的问题更为典型,因此本文以C行L分行的中小企业贷后管理为研究对象,依照罗伯特.殷《案例研究.设计与方法》介绍的案例研究程序以及访谈法、档案分析法等研究方法,以多元证据、建立资料库、形成证据链为原则,通过档案调查和对客户经理、监管人员进行工作访谈,结合自身在C行L分行的工作经历,以审贷分离制度和不匹配的激励机制对贷后管理的影响为基本调查面,对该行客户经理贷后管理落实不到位的原因进行了深入而全面的调查分析。调查分析结果表明,客户经理贷后管理所存在的根本问题是审贷分离制度与激励惩罚机制的不匹配。具体而言,目前国内商业银行普遍存在审贷分离制度,即将贷款业务的调查、审查和监督三个环节分别设置各司其职的人员执行。与此同时并未建立与个人业绩相关的激励制度,因此产生的“搭便车”“不公平”“等级系数评定混乱”对贷后管理带来诸多影响,尽管银行有明确的贷后管理规定却无法具体落实。国外研究表明,由于客户经理利益与银行利益存在冲突,信息不对称导致这种代理问题只能通过设计恰当的激励和监督机制解决,因此西方对客户经理的研究主要集中在其激励机制和监督机制的设计方面。但中国所采用的是不完全客户经理制,一方面通过审贷分离强化了监督,另一方面却未能对贷后管理建立有效的激励约束机制。本文的调查表明,这种缺少权责利对等的激励和惩罚机制是导致商业银行贷后管理失效的根本原因。以上结论一方面从新的角度观察贷后管理执行不到位的原因,验证并解释了之前研究提出的问题,是对现有贷后管理研究问题的补充和发展;另一方面也对先前研究对认为的没有配套的激励机制导致审贷分离制度低效运行进行了验证。