资本市场是我国社会主义市场经济体系的重要组成部分,上市公司是资本市场的基石。我国上市公司中普遍存在实际控制人,这与我国上市公司产生与发展的特殊历史背景、多数上市公司“一股独大”的股权结构以及公司发起人试图通过规避监管而保护自身利益等因素有关。实际控制人是上市公司治理的关键,在稳步推进注册制改革、全面提升上市公司质量、保护中小投资者合法权益、促进资本市场健康发展以及更好防范化解资本市场系统性风险等方面具有重要责任。随着资本市场法治建设的发展以及监管机构与司法机关在实践中的不懈探索,我国已初步建立起针对上市公司实际控制人的法律规制体系。近年来,在经济环境深刻变化、资本市场改革开放不断深化的时代背景下,部分上市公司实际控制人的违法行为日益突出,屡禁不止,出现了隐蔽化、复杂化的新趋势。上市公司实际控制人的违法行为给上市公司带来了极大危害,严重损害社会公众投资者的合法权益,破坏资本市场“三公原则”,严重扰乱资本市场运行秩序,甚至影响社会和谐与稳定。这些情况表明,关于上市公司实际控制人的立法规制还不够完善,监管规制与司法规制也有待进一步加强。证券发行即将全面实行注册制,对上市公司实际控制人加强法律规制,对建设规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场具有重要意义。《证券法》（2019）扩充了实际控制人的责任范围,在欺诈发行、信息披露、限制期交易、公开承诺、先行赔付以及股东代表诉讼等方面进行了严格规制,大幅提高了违法成本,加大了法律责任追究力度。《刑法修正案（十一）》也与《证券法》（2019）相衔接,将上市公司实际控制人纳入欺诈发行股票、债券罪和违规披露、不披露重要信息罪的规制范围。2021年上半年,中办、国办印发《关于依法从严打击证券违法活动的意见》,要求加大对实际控制人等上市公司“关键少数”证券违法行为的追责力度。为了贯彻落实党中央国务院的重大决策部署,维护资本市场秩序与社会公众投资者合法权益,监管机构与司法部门应当提高证券执法与司法效能,有效规制上市公司实际控制人的相关行为,持续推动资本市场高质量发展,保障社会公众投资者能够平等分享改革开放与资本市场发展的成果。本文将我国上市公司实际控制人的法律规制作为研究主题,秉持“一切从实际出发”的理念,坚持问题导向,遵循“调查现状、发现问题、分析问题、解决问题”的写作思路,在总结我国上市公司实际控制人现状的基础上,对上市公司实际控制人法律规制存在的突出问题进行归纳与分析,然后从立法规制、监管规制以及司法规制三个角度进行深入探讨,尝试提出有针对性的完善建议。本文结构分为六个部分,引言和第一至五章。在引言部分,阐明了本文的研究背景、论题、研究意义、研究思路、研究方法以及有可能的创新之处,并对相关文献进行综述。第一章研究上市公司实际控制人法律规制的实践基础与理论依据。系统梳理现行法律体系中关于上市公司实际控制人的相关规定,归纳上市公司实际控制人的整体现状与历史成因,分析上市公司实际控制人对公司及资本市场的重要影响,在此基础上,从经济学与法学两个角度对上市公司实际控制人法律规制的理论基础进行研究。第二章坚持问题导向,从立法规制、监管规制与司法规制三个角度,对上市公司实际控制人法律规制存在的主要问题进行分析。在立法规制方面,上市公司实际控制人的概念界定存在分歧,认定标准不够明晰,未在法律层面规定上市公司实际控制人的诚信义务,未将上市公司实际控制人纳入中国证监会的监管对象范畴。在监管规制领域,上市公司实际控制人的违法行为屡禁不止,对上市公司实际控制人的监管有效性存在不足。在司法规制方面,对上市公司实际控制人的刑事责任追究和民事责任追究均存在一定的困难。在随后三章,将对上述问题予以回应。第三章对上市公司实际控制人的立法规制进行研究。尝试提出上市公司实际控制人定义重构的可行路径,结合主体身份与实际控制权归属两个角度归纳上市公司实际控制人的认定标准,建议在法律层面明确规定上市公司实际控制人的诚信义务,并将上市公司实际控制人纳入中国证监会的监管对象范畴。第四章探讨上市公司实际控制人的监管规制。在资本市场实践中,上市公司实际控制人通常是上市公司主导者,上市公司内控制度对实际控制人的制约作用有限,必须借助公权力来强化实际控制人的外部规制。本章围绕实际控制人的典型违法行为进行分析,主要包括信息披露违法行为与操纵市场行为,归纳各违法行为的行为类型与行为模式,探讨监管规制难点,尝试提出有针对性的监管机制优化建议。第五章探讨上市公司实际控制人的司法规制。上市公司实际控制人如果从事违法行为,可能承担的法律责任包括行政责任、刑事责任和民事责任。本章针对上市公司实际控制人的刑事责任追究和民事责任追究进行研究,分析司法规制存在的问题并尝试提出完善建议,加快构建关于上市公司实际控制人的行政执法、民事追偿、刑事惩戒相互协调的多层次法律责任追究机制。