随着社会经济的转型,电力体制改革的不断深化,“双碳”目标明确提出以后,电力行业在社会经济发展和普通民众日常生活中的重要意义就更加突显出来。但是,目前我国电力公司的营运资金管理模式仍存在资金分配不合理、公司运作资金保障不完善等问题。营运资金管理是财务经营管理的重要课题,营运资金管理水平对一个企业的生存和发展有着重要影响,提升优化营运资金管理成为电力公司的必然选择。因此,如何实现财务领域更高层次、更有质量、更高水平的发展成为电力公司目前面临的重要问题。作为行业领域中的具有代表性的G电力公司,是一家规模较大、实力较强的电力上市公司。近期,G电力公司获批了光伏与海上风电项目,这对于西南地区绿色电力建设有着极其重要的作用。因此,对其营运资金管理进行研究有助于改变当前国内电力行业营运资金管理水平普遍较低的现状。对G电力公司营运资金管理的研究,是在综合运用渠道管理理论、客户关系管理理论与供应链管理理论等基础上完成的。运用对比分析法,对G电力公司财务经营情况与龙头公司中国广核公司的财务经营数据进行比对分析,分析了两家公司在传统营运资金管理理论中传统营运资金管理要素情况。运用案例分析法结合渠道管理理论从采购渠道、生产渠道、销售渠道、理财渠道四个维度分析G电力公司的营运资金管理现状,发现其营运资金管理过程中存在的问题。这些问题主要包括:采购渠道中存货占用营运资金的金额较大,应付账款及应付票据增长过快;生产渠道中生产计划欠妥造成库存产品积压,其他应付款的管理状况不足;销售渠道内应收款项管理需加强,预收账款持有量相对减少;理财渠道中外源融资渠道单一,货币资金使用效率有待提高等问题。究其原因,主要来自四个方面:采购渠道中物资需求计划制定合理性仍需改善、供应商关系体系亟待完善;生产渠道内信息跨部门沟通、共享能力不足、其他应付款缺乏管理;销售渠道内应收账款信用管理体系不健全、客户信用评估制度不完善;理财渠道中融资方式意识缺乏创新、货币资金管理方式有缺陷。针对G电力公司营运资金管理中的问题,综合运用文献研究法,同时结合客户关系管理理论与供应链管理理论,从四个方面制定策略,改善提升G电力公司营运资金管理水平:增强采购渠道内营运资金管理,完善存货内部控制体系,增强存货周转管理、建立票据集中管理体系,加强应付票据管控;加强生产渠道内营运资金管理,强化生产计划控制监督,提高生产经营效率,细化工程流程管理控制,增加工程项目效益;提升销售渠道的营运资金管理,建立应收账款管理体系,加强应收账款管理,强化客户分级营销管理,提高预收账款比率;提高理财渠道的营运资金管理,构建多元混合融资模式,拓宽外源融资渠道、优化资金集中管理模式,提升资金使用效率。