在我国存款保险制度还未建立前,银行等金融机构实际上获有政府隐性担保,在银行倒闭时,政府会为存款人提供利益保护。这种隐性担保不利于形成公平竞争的市场机制,与金融市场化改革和发展要求不协调。2015年5月中国正式实施《存款保险条例》,自此隐性担保走向显性担保,各类银行的竞争环境更加公平,存款人权益获得市场机制保护,这有利于及时应对金融风险,稳定金融秩序。但由于存款保险是一项存款人利益保障、银行责任转移制度,在信息不对称条件下容易产生的道德风险和逆向选择,同样在存款保险市场也会存在,甚至还会加大,如储蓄者监督意愿减弱、银行风险偏好提高。但存款保险制度经过市场实践也会不断完善,将制度产生的负面效应尽量降到最低。那么,2015年以来中国银行业存款保险制度实施,是否显著影响了我国商业银行的风险承担呢?这需要对存款保险制度实施效果开展实证分析,为如何进一步完善存款保险制度提供参考,本文希望从银行异质性角度,探讨存款保险制度对我国商业银行风险承担的影响机理,便于所获得的启示和建议更有针对性。本文的固定效应模型对2008-2020年间我国241家商业银行的数据进行了实证检验,分析了存款保险制度对我国商业银行风险承担的影响。结果显示,存款保险制度实施,导致我国银行风险承担的上升。一方面存款保险制度降低群众对银行风险的敏感度,削弱市场约束,提高银行风险承担,另一方面显性存款保险制度建立后,银行特许权价值下降,银行的自我约束减弱,冒险行为增加。异质性分析显示:（1）存款保险制度的引入显著提高了城市和农村商业银行的风险承担,但该效应在其他银行不明显;（2）存款保险制度实施显著提高了小型银行的风险承担,而其余类银行这种效应相对不明显;（3）在政府背景强的银行,风险承担对存款保险制度实施相对要敏感;（4）存款保险制度显著提升了非上市银行的风险承担,上市银行的信息披露相对完善,受到的外部监督更多,道德风险容易被克服。根据结论本文提出以下建议:首先,存款保险制度应完善差别费率机制,用参保成本约束银行的银行冒险经营行为。其次存款保险机构对不同银行实行差别监管,制定不同的风险指标警戒线,及时防范风险。最后,存款保险制度应赋予存款保险机构更多监管权限,以弥补市场约束的不足。