摘要：为了进一步发挥工程总承包建设模式在投资控制方面的优势，笔者参考了各地有关工程总承包招标的政策文件，从工程总承包发包阶段投资限额的设置、项目清单的编制及总承包合同的计价模式等三方面，探讨建设项目采用工程总承包模式在招标阶段的投资管理。

关键词：发包阶段 投标限价 项目清单 固定总价 结算

0引言

自国家大力推行工程总承包以来，随着国家级、省市级的政策文件出台，近年来采用工程总承包模式的建设工程已经屡见不鲜了。关于工程总承包的发展、定义、特点本文就不在赘述。工程总承包的几大优点中，有一条是有利于控制造价，且主要是通过总承包单位在施工阶段与设计专业的有机融合，对施工图设计进行优化，降低建造成本，提高经济性，获取利润。但是，选用了工程总承包的建设模式，并不意味着能够降低建设单位的建造费用及工程总投资。

在建设项目推进过程中，建设单位为了加快项目推进进度，而选择了工程总承包的建设模式，与传统的建设模式比较，可以提前确定施工单位。所以，有一部分工程总承包项目在招标阶段，为了招标而招标，在招标文件中没有针对性的设置合同条款，对于发承包双方在投资控制上约束不力或约束缺失，导致最后的投资控制不利。故本文将从三个方面来阐述工程总承包招标的投资管理。

1、工程总承包的发包阶段是投资控制的第一环节

（1）做好前期准备，完成初步设计

采用工程总承包方式的政府投资项目，原则上应当在初步设计审批完成后进行工程总承包项目发包。自项目完成可研后就进行工程总承包招标充满不确定性，而随着设计的深入，工程总承包的不确定性会逐渐降低。显然现阶段而言，在初步设计后，建设范围、规模、标准、功能等更加确定，此时发包对于投资控制更加有利。

（2）可行性研究投资估算与初步设计概算对比

1）设计对比

以建筑工程为例，在可行性研究报告阶段，设计的主要内容仅仅是建筑、结构、设计、给排水、电气、暖通、消防、人防、配套设施等专业的基本设计说明以及建筑的平面、立面图。而初步设计的图纸则对各专业的设计更详细。可研的设计方案属于决策阶段，初步设计则是属于实施阶段。

2）投资计算对比

可行性研究报告的投资估算是依据工程的主要建设内容，采用的方法主要是估算指标法，同时也会对同类项工程的结算进行参考。

初步设计概算，主要依据的是上述初步设计的图纸内容，进而对工程量进行计算，采用的方法主要是概算指标法，同时也会对其同类项工程的结算资料进行参考。

对于投资计算的准确性来说，初步设计的投资额与最终的结算金额偏差也是最小的。

（3）做好“招标需求”，杜绝费率招标

在新文件正式实施前，不少项目在可行性研究后进行招标，盲目地采用“费率招标”方式。承包人为了中标，根本不深入了解项目的建设内容和技术标准，而随意以低价的方式进行投标，对于项目所需要的的成本不清楚，做一步算一步，如发现工程价款过低，根本不足以完成项目，于是就开始找各种理由进行索赔，即不利于投资控制，也影响到工期。所以做好招标需求，确保前期的条件明确，发承包双方对于自身利益和风险都有明确的预期，才能保证采用工程总承包模式达到应有的效果。

2、招标控制价的设置及项目清单的编制是项目实施前期投资控制的重点

（1）明确费用组成，设置最高限价

工程总承包的费用主要应由设计费、设备购置费、建筑安装工程费、暂列金额、工程总承包其他费构成。而实际目前部分工程总承包项目，如DB（设计施工总承包）招标，仅列设计费及建筑安装工程费;EPC（设计采购施工总承包招标）仅列设计费、设备购置费和建筑安装工程费。对于总承包其他费、暂列金额均未列入项目清单和计算入招标控制价中，将未列入的费用全部打包到设计费和建安工程费中，由投标单位来承担，此做法一味的将投资控制费用转移到总承包单位身上，一旦后期总承包单位觉得项目亏本，很容易与发包单位扯皮，甚至停工来要求发包单位增加费用，为了项目能推进下去，发包单位可能做一些妥协，可能最后的投资还突破了概算。所以只有工程总承包单位有了合理的利润，才能更好的发挥出工程总承包的特点及优势。

（2）明确项目清单，细化工程内容

设计费的主要项目有方案设计费、初步设计费、施工图设计费，而我们前文谈到工程总承包的发包阶段应在初步设计后发包，所以招标文件中项目清单主要列施工图设计费，如要求BIM设计，也可列出。设备购置清单主要列出设备的名称，技术规格型号、单位及数量。建筑安装工程费主要包括地下部分土建、地上部分土建、地上部分装饰、地下部分装饰，给排水安装工程、电气工程、暖通工程、弱电工程、室外工程等。此清单可按初步设计批复中概算核定表中的内容进行编制。工程总承包其他费主要包括总承包管理费、工程建设其他费、其他费。

对于上述内容，招标人可进一步根据初步设计概算内容进行编制，考虑一定比例的下浮后价格可后作为最高投标限价，而投标人则依据本项目实际情況，在充分阅读与理解招标文件、发包人要求、合同价形式、项目清单、有关计价与支付条款、市场风险等基础上，结合本企业经营管理和专业技术能力自主报价，对各项的报价汇总后就是投标价，如该单位中标，此价格就是中标价。

3、招标文件约定合同价款的确定、调整及结算的方式是投资控制的最后一环。

（1）规范招标文件，防范索赔诉求

1）建议采用可调的固定总价的作为确定合同价

本文第二大条谈到的最高投标限价及项目清单的设置，总承包单位在投标期间充分理解初步设计和招标文件，结合自身能力进行报价，在招标文件中约定好固定总价的计价模式，可以避免总承包单位低价中标、高价结算的风险，同时也可以充分发挥总承包单位优化设计、强化设计与施工高度融合的积极性。对于发包人而言，此价格是由承包人自主报价，是明确了发包人的要求后的报价，降低了被索赔的概率。

2）在招标文件合同条款部分约定合同调整条款

《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》第十五条规定了建设单位应承担的风险情形，也就是发生了规定的相应事件后，是需要调整合同价格的。

除规定的情形外，合同价格不作调整，也就是前面设定的固定总价。

（2）加强过程管控，落实结算管理

一些工程总承包的项目约定结算方式为据实结算，实际上是与一开始采用工程总承包模式的目的是相违背的，采用据实结算总承包单位就没有了优化设计、优化工序的动力，还因为设计与施工是一家单位，突破设计、增加施工成本更加容易，对发包人的投资控制更为不利。例如在基坑支护和基础工程设计，设计院通常会考虑安全性，将安全系数放的比较大，工程量随之增大。如果是据实结算，那么总承包单位很可能追求更高的价格，势必会放大安全系数，增大工程量。而且涉及到基坑安全，作为发包人也不好审减工程量。而采用固定总价结算，总承包单位报价后的价格作为限价，总承包单位必定会采用经济+安全双控，设计图纸“性价比”会更好。

所以建议采用固定总价+合同约定风险可调整的工程价款作为结算的方式，结算审计时仅对合同约定价款调整的内容进行审查。

4、结语

工程总承包是未来建设模式的主流趋势，但在早些年间的发展阶段，也存在不少的问题，近年来工程总承包市场也在逐步规范，各省市出台的文件也逐步趋向指导实操，特别是招标文件示范文本的出台，对于政府投资的项目有很大的参考价值，做好招标文件的编制，让工程总承包发挥它应有的特点和优势。

作者简介：张骞，1989年6月，男，汉，湖北省武汉市人，本科学历，工程师（职称），研究方向：工程总承包管理。