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摘 要：近几年，重庆市小微企业蓬勃发展，为重庆的经济带来不可小觑的作用。由于小微企业自身的特点，融资难仍是长期制约小微企业生存和发展的刚性瓶颈。本文分析重庆市小微企业融资问题，旨在探求突破小微企业融资困境的方法。
关键词：小微企业 融资现状 融资难
小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，这一概念最先是由经济学家郎咸平教授提出的。小微企业的发展能促进就业、带动经济增长，给国民经济带来的利益不可小觑。根据官方数据统计，到2015年末，重庆市共发展小微企业56.24万户，占全市企业总数的95.79%，为我市解决了554.31万人的就业。随着越来越多的优惠政策落地，小微企业的诞生更是如雨后春笋，然而，融资难、融资贵的问题仍制约着小微企业前进的步伐。
一、重庆市小微企业发展的现状
当前重庆市小微企业发展的形势总体上较好，政府也采取了 “1+3+N”的微企政策扶持体系，为破解小微企业成长难题，政府又采取了“扶上马”还要送一程的政策。重庆对小微企业的扶持力度大，新设立的小微企业存活率也能达80%以上，但是总体的经营情况不容乐观，调查数据显示大多数微型企业能保持盈利，但利润率相对较低，基本接近盈亏边界。再加上小微企业自身规模小，资金不雄厚，管理制度不健全，应变风险能力差，信息的不对称的情况，资金问题对于这样的企业一直是一个难题，统计的数据显示小微企业获得金融机构支持的現状仍不乐观，能做大做强的企业更是寥寥无几。因此，本文认为使得小微企业融资难这一问题仍难以快速解决。
二、 小微企业融资难的分析
中国经济处于转型期，小微企业的发展也面临着严峻的考验，具体体现在两方面，一方面是小微企业自身的原因，规模小，抗风险能力弱，经济环境稍有恶化，便很容易受到影响，如人工成本、原材料成本上升、市场需求等直接会影响着小微企业的生存和发展。另一方面是外部环境，小微企业底子薄容易受到国家宏观经济调控的影响。
1.小微企业内部融资能力弱。看似小微企业获得资金的渠道很多，如业主个人出资、亲戚好友借贷、银行贷款、政府补助，上市融资等，但是根据实际调查大多数小微企业目前最主要的融资渠道为业主个人出资、亲戚好友借贷、企业自我资金的循环。企业的大部分资金还是靠自筹，然而自筹的资金有限。再加上我国小微企业还普遍存在空间布局分散，竞争力弱，经济效益低，生产经营能力弱，导致小微企业的盈利能力弱。
2.小微企业经营稳定性差。小微企业成立门槛较低，资金需求不高，个人就可以组建成为一个小微企业。所以小微企业股东人数少，规模小，成立时间短，经营稳定性较差。一旦社会经济运行出现不畅，政府在政策、税收等方面的支持落实不全面，小微企业与生俱来的缺陷就足以让企业陷入困境乃至破产。
3.小微企业的财务管理水平较低。小微企业规模小、资金有限、人力物力薄弱，导致管理方面制度不健全。特别在财务管理这一环节没有足够的重视，根据调查，重庆市小微企业有80%以上财务管理不健全，小微企业财务管理不规范，财务数据不透明，金融机构无法掌握企业的真实生产运营情况和资产负债情况，银行对小微企业的贷款态度十分谨慎，其融资需求很难通过金融机构的审核。
4.小微企业管理者素质较低。管理者的战略思想决定企业的发展，管理者的素质决定企业的品牌文化。据统计重庆市的小微企业文化水平大部分集中在中专及高中以下，多以家族式企业发展，导致小微企业内部管理不规范，管理者缺乏战略思想。虽重庆市政府积极免费开展管理者培训活动，但是小微企业管理者对管理思想、管理战略的认识不够，无法获得相关有用的信息。
5.我国金融体制不够完善。依据国外经验，小微企业的融资需求基本由中小型银行负责办理。然而在我国，由于中小银行的设立较晚、发展缓慢，导致地方性和区域性的中小银行仍然偏少，不仅难以满足需求，而且服务质量低下。虽然银行机构依据国家要求设立了小企业部，但时至今日，金融结构的不完善，已经成为制约经济顺利转型的瓶颈之一；对于非正规金融机构，尚缺乏系统的合理的法律和监管体系，没有任何政策支持。
6.担保机构作用没有全面发挥、担保体系不够完善。现今担保机构多存在行政式担保、命令式担保等违规现象；存在服务功能没有落实到位，程序繁琐，收费项目多等问题；其次担保公司不愿承担过高的风险责任，使得小微企业常常因为无法落实担保而被银行拒贷。同时担保制度的不完善以及机构的不积极、不作为导致担保机构的功能大打折扣，与其成立的初衷相去甚远。
三、解决小微企业融资难的对策
所谓自助者天助、打铁还得自身硬，要想破解小微企业融资瓶颈，必须加强自身建设为主，政策扶持为辅的战略。
1.小微企业是根本。
1.1业主应该注重提高自身素质，增强管理水平。管理者是一个企业的灵魂，管理者自身的管理水平影响企业的发展。要求管理者应该多了解管理方面的知识，主动向同行业管理者多交流，更可以建立联合协会。同时财务人员的培养同样重要，聘请专业的有经验的财务人员对企业的财务进行管理，重视财务管理，积极引进高素质人才。
1.2明确自身的市场定位，制定合理的策略。明确主营业务，明确自身的市场定位。由于小微企业自身因素的限制，只能先把主营业务做精、做强，与往来客户建立起稳固的关系，占有一定的市场份额，获得一定的销售收入，完成原始积累，资金链形成良好循环，企业的信用等级、经营稳定性就能稳步提升，资金难题自然迎刃而解。
1.3转变发展方式。发展起来的中小企业主要以价格竞争为主薄利多销的发展模式，这种成本优势、薄利多销的发展模式将面临着一系列的困难。随着国内外形势的变化，当前，我国的经济三次产业结构正逐步由“二、三、一”向“三、二、一”转变，小微企业应该顺应这个趋势，大力发展以第三产业为主营业务的企业。再者从要素投入层面来看，过去的要素投入过多依赖资源消耗和廉价的劳动力，随着资源环境的压力和劳动力成本的上升而面临越来越大的挑战，因此，小微企业的转变发展方式刻不容缓。
2.政府是保障。小微企业的发展，需要国家的护航，国家的发展也离不开小微企业，所以政府应该加强扶持力度，做好带头作用，树立信心。
2.1政策环境方面。首先要成立专门的金融机构对小微企业进行统一管理和服务，理清权责关系，防止出现权责不清、九龙治水的局面；其次可以由中央牵头，地方衔接成立专项资金，对小微企业进行补贴和发放专项低息或无息贷款；同时要加强宣传和教育，提高小微企业在社会上的地位，加强小微企业的话语权，防止出现行业歧视；最后要积极主动创新服务政策，探索完善相关机制，形成动态机制和静态体制的更好结合。
2.2市场环境方面。首先要优化和改善融资环境，加快设立专门的担保机构，并适度降低小微企业的借贷门槛，提高借贷效率；其次是建立以政府为根本，市场为导向的小微企业专业融资平台，利用有限的政府资金来撬动庞大的社会资金以支持小微企业的融资需求，促进小微企业的蓬勃发展；最后要坚决通过落实政策与提供资金、技术、信息等支持来营造出有利于小微企业发展的社会经济环境。
2.3法律环境方面。市场经济的发展，需要法治的护航。因此要有的放矢，以维护小微企业的利益为出发点，进一步归纳梳理并学习借鉴国内外的先进经验，建立健全小微企业融资的相关法律体系，以明确具体的法律法规来加强对小微企业融资的扶持和保护力度；其次要强化政府在小微企业融资过程中的作用，政府应积极运用立法、行政管理等手段进行宏观调控。
参考文献：
[1]郑霞.政策视角下小微企业融资机制创新研究[J].中央财经大学学报，2015，（1）：41-52.
[2]姚星垣.小微企业转变发展方式的动因和路径[J].企业经济，2012，（9）：75-78.
作者简介：周旭，硕士研究生，重庆铜梁人，重庆师范大学涉外商贸学院经济与贸易学院。
关键词：小微企业 融资现状 融资难
小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，这一概念最先是由经济学家郎咸平教授提出的。小微企业的发展能促进就业、带动经济增长，给国民经济带来的利益不可小觑。根据官方数据统计，到2015年末，重庆市共发展小微企业56.24万户，占全市企业总数的95.79%，为我市解决了554.31万人的就业。随着越来越多的优惠政策落地，小微企业的诞生更是如雨后春笋，然而，融资难、融资贵的问题仍制约着小微企业前进的步伐。
一、重庆市小微企业发展的现状
当前重庆市小微企业发展的形势总体上较好，政府也采取了 “1+3+N”的微企政策扶持体系，为破解小微企业成长难题，政府又采取了“扶上马”还要送一程的政策。重庆对小微企业的扶持力度大，新设立的小微企业存活率也能达80%以上，但是总体的经营情况不容乐观，调查数据显示大多数微型企业能保持盈利，但利润率相对较低，基本接近盈亏边界。再加上小微企业自身规模小，资金不雄厚，管理制度不健全，应变风险能力差，信息的不对称的情况，资金问题对于这样的企业一直是一个难题，统计的数据显示小微企业获得金融机构支持的現状仍不乐观，能做大做强的企业更是寥寥无几。因此，本文认为使得小微企业融资难这一问题仍难以快速解决。
二、 小微企业融资难的分析
中国经济处于转型期，小微企业的发展也面临着严峻的考验，具体体现在两方面，一方面是小微企业自身的原因，规模小，抗风险能力弱，经济环境稍有恶化，便很容易受到影响，如人工成本、原材料成本上升、市场需求等直接会影响着小微企业的生存和发展。另一方面是外部环境，小微企业底子薄容易受到国家宏观经济调控的影响。
1.小微企业内部融资能力弱。看似小微企业获得资金的渠道很多，如业主个人出资、亲戚好友借贷、银行贷款、政府补助，上市融资等，但是根据实际调查大多数小微企业目前最主要的融资渠道为业主个人出资、亲戚好友借贷、企业自我资金的循环。企业的大部分资金还是靠自筹，然而自筹的资金有限。再加上我国小微企业还普遍存在空间布局分散，竞争力弱，经济效益低，生产经营能力弱，导致小微企业的盈利能力弱。
2.小微企业经营稳定性差。小微企业成立门槛较低，资金需求不高，个人就可以组建成为一个小微企业。所以小微企业股东人数少，规模小，成立时间短，经营稳定性较差。一旦社会经济运行出现不畅，政府在政策、税收等方面的支持落实不全面，小微企业与生俱来的缺陷就足以让企业陷入困境乃至破产。
3.小微企业的财务管理水平较低。小微企业规模小、资金有限、人力物力薄弱，导致管理方面制度不健全。特别在财务管理这一环节没有足够的重视，根据调查，重庆市小微企业有80%以上财务管理不健全，小微企业财务管理不规范，财务数据不透明，金融机构无法掌握企业的真实生产运营情况和资产负债情况，银行对小微企业的贷款态度十分谨慎，其融资需求很难通过金融机构的审核。
4.小微企业管理者素质较低。管理者的战略思想决定企业的发展，管理者的素质决定企业的品牌文化。据统计重庆市的小微企业文化水平大部分集中在中专及高中以下，多以家族式企业发展，导致小微企业内部管理不规范，管理者缺乏战略思想。虽重庆市政府积极免费开展管理者培训活动，但是小微企业管理者对管理思想、管理战略的认识不够，无法获得相关有用的信息。
5.我国金融体制不够完善。依据国外经验，小微企业的融资需求基本由中小型银行负责办理。然而在我国，由于中小银行的设立较晚、发展缓慢，导致地方性和区域性的中小银行仍然偏少，不仅难以满足需求，而且服务质量低下。虽然银行机构依据国家要求设立了小企业部，但时至今日，金融结构的不完善，已经成为制约经济顺利转型的瓶颈之一；对于非正规金融机构，尚缺乏系统的合理的法律和监管体系，没有任何政策支持。
6.担保机构作用没有全面发挥、担保体系不够完善。现今担保机构多存在行政式担保、命令式担保等违规现象；存在服务功能没有落实到位，程序繁琐，收费项目多等问题；其次担保公司不愿承担过高的风险责任，使得小微企业常常因为无法落实担保而被银行拒贷。同时担保制度的不完善以及机构的不积极、不作为导致担保机构的功能大打折扣，与其成立的初衷相去甚远。
三、解决小微企业融资难的对策
所谓自助者天助、打铁还得自身硬，要想破解小微企业融资瓶颈，必须加强自身建设为主，政策扶持为辅的战略。
1.小微企业是根本。
1.1业主应该注重提高自身素质，增强管理水平。管理者是一个企业的灵魂，管理者自身的管理水平影响企业的发展。要求管理者应该多了解管理方面的知识，主动向同行业管理者多交流，更可以建立联合协会。同时财务人员的培养同样重要，聘请专业的有经验的财务人员对企业的财务进行管理，重视财务管理，积极引进高素质人才。
1.2明确自身的市场定位，制定合理的策略。明确主营业务，明确自身的市场定位。由于小微企业自身因素的限制，只能先把主营业务做精、做强，与往来客户建立起稳固的关系，占有一定的市场份额，获得一定的销售收入，完成原始积累，资金链形成良好循环，企业的信用等级、经营稳定性就能稳步提升，资金难题自然迎刃而解。
1.3转变发展方式。发展起来的中小企业主要以价格竞争为主薄利多销的发展模式，这种成本优势、薄利多销的发展模式将面临着一系列的困难。随着国内外形势的变化，当前，我国的经济三次产业结构正逐步由“二、三、一”向“三、二、一”转变，小微企业应该顺应这个趋势，大力发展以第三产业为主营业务的企业。再者从要素投入层面来看，过去的要素投入过多依赖资源消耗和廉价的劳动力，随着资源环境的压力和劳动力成本的上升而面临越来越大的挑战，因此，小微企业的转变发展方式刻不容缓。
2.政府是保障。小微企业的发展，需要国家的护航，国家的发展也离不开小微企业，所以政府应该加强扶持力度，做好带头作用，树立信心。
2.1政策环境方面。首先要成立专门的金融机构对小微企业进行统一管理和服务，理清权责关系，防止出现权责不清、九龙治水的局面；其次可以由中央牵头，地方衔接成立专项资金，对小微企业进行补贴和发放专项低息或无息贷款；同时要加强宣传和教育，提高小微企业在社会上的地位，加强小微企业的话语权，防止出现行业歧视；最后要积极主动创新服务政策，探索完善相关机制，形成动态机制和静态体制的更好结合。
2.2市场环境方面。首先要优化和改善融资环境，加快设立专门的担保机构，并适度降低小微企业的借贷门槛，提高借贷效率；其次是建立以政府为根本，市场为导向的小微企业专业融资平台，利用有限的政府资金来撬动庞大的社会资金以支持小微企业的融资需求，促进小微企业的蓬勃发展；最后要坚决通过落实政策与提供资金、技术、信息等支持来营造出有利于小微企业发展的社会经济环境。
2.3法律环境方面。市场经济的发展，需要法治的护航。因此要有的放矢，以维护小微企业的利益为出发点，进一步归纳梳理并学习借鉴国内外的先进经验，建立健全小微企业融资的相关法律体系，以明确具体的法律法规来加强对小微企业融资的扶持和保护力度；其次要强化政府在小微企业融资过程中的作用，政府应积极运用立法、行政管理等手段进行宏观调控。
参考文献：
[1]郑霞.政策视角下小微企业融资机制创新研究[J].中央财经大学学报，2015，（1）：41-52.
[2]姚星垣.小微企业转变发展方式的动因和路径[J].企业经济，2012，（9）：75-78.
作者简介：周旭，硕士研究生，重庆铜梁人，重庆师范大学涉外商贸学院经济与贸易学院。