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摘 要：近年来，随着我国金融体制改革的不断推进和深化，金融利率将全面市场化，商业银行急需调整业务结构，主动发展非利息收入等的新利润增长点，而个人理财业务则有着广阔的发展前景。但是由于银行业个人理财业务存在一定风险因素，这就需要国家、政府部门等给予相应的重视，采取有效手段进行防范，从而促进商业银行个人理财业务的健康、持续、稳定发展。
关键词：商业银行；个人理财业务；风险；防范对策
改革开放以来，随着人们生活水平的日益提升，国内富裕人群不断增多，对理财业务的需求也在不断增强，我国商业银行个人理财业务的发展潜力较大。据相关机构调查数据显示，仅2011年，工行个人理财产品销售额就远高于储蓄存款额度。截止到2012年，商业银行个人理财业务发行规模高达24.71万亿元之多，相比2011年，有45.44%的增长。但是在商业银行个人理财业务发展中，除商业银行内部操作存在违规因素外，还会受到外部法律法规、金融市场发育程度以及金融管理体制等因素的制约，存在一定的风险，为有效解决个人理财业务存在的风险，就需要做好外部监管工作和内部管理工作，从而使理财业务能够快速发展壮大[1]。
一、商业银行开展个人理财业务存在的风险因素
（一）法律因素
在商业银行经营中，需要面临的风险因素较多，相比而言，法律风险因素造成的损失较大。因此，在新巴塞尔资本协定中将法律风险单独列出，这也表明银行所面临的风险中法律风险占比较大。此外，在防范个人理财业务法律风险中，我国也给予了一定的重视，在颁布的相关制度、办发等做出强调，其也是我国商业银行个人理财业务风险管理中主要构成部分[2]。
（二）声誉风险因素
在银行经营过程中，因操作失误未按要求履行义务或者执行规定，导致与相关法律法规相违背，从而影响交易双方中一方的声誉，这就是所谓的声誉风险。声誉风险不会对银行造成直接的损失，但是会对银行的形象造成一定干扰，在银行业务发展中就会有负面影响形成。在社会经济快速发展的今天，银行业之间的竞争也日益激烈，而银行的声誉就是银行的无形资产，需要给予重视和保护。
（三）汇率以及利率风险因素
在银行理财产品管理中，各种金融资产的收益率会受到国际汇率及国内外利率变动等因素影响，间接地影响银行理财产品的收益率。例如在外币理财产品中，产品收益率受国际汇率影响较大；而国内人民币理财产品则受金融资产利率市场波动而变化。当国内经济复苏并开始进入加息周期后，在银行存款所获得的利率会远比购买理财产品收益率高，投资者就没有必要购买理财产品。现阶段我国利率市场在不断的改革中，远期的货币市场投资风险将会增大。而我国逐步推进的外汇体制改革，就会导致汇率波动较大，造成理财产品风险加大。
（四）从业人员违规操作产生的风险
英国银行家协会定义操作风险为：因内部程序、系统以及人员的操作失误，或者受到外部事件的影响而产生的风险。在银行的风险因素中，操作风险属于银行本身造成的，是内生性风险[3]。从操作风险发生原因角度分析，内部因素是操作风险的主要构成原因，其中主要包括银行工作人员越权现象和违反业务制度、监管规定而违规操作，或者银行推行风险过高的业务等都会使银行出现损失。银行的所有业务中都会涉及操作风险，例如人员流动、新技术应用、人员欺诈、违规操作等。由此得出，操作风险管理涉及到银行的任何一个部门，其中也包括个人理财。
二、商业银行个人理财业务发展中风险防范策略
（一）营造良好的外部环境
首先，政府相关部门需要给予大力的支持，并对相关金融理财知识进行宣传，从而使投资者的风险意识得以增强[4]。个人理财服务市场的发展壮大很大程度上会受到居民理财观念制约，随着居民财富的不断增多，市场上理财产品层出不穷，居民理财意识也会随之得到提升。但是，个人投资者千差万别，理财知识相对不足，投资经验较为欠缺，没有对理财业务的风险进行充分认识，基于此点，政府应该做好国民的教育工作，加强对理财知识进行灌输、宣传。与此同时，商业银行也应该做好个人理财业务和服务的宣传工作，使居民能够更加了解理财知识。借助于政府以及商业银行的宣传，使人们能够对个人理财业务进行深入了解，增强对个人理财能量以及服务的信任和认可，这也是减少纠纷的重要途径。
其次，监管机构需要对商业银行风险管理给予支持以及帮助。我国银行业的监督管理机构是银监会，其在银行经营过程中能够起到防范、监督的作用。面对国内外金融行业日益激烈的竞争局面以及传统业务受到资本制约和互联网金融的冲击，商业银行发展只有靠业务创新以及产品创新，而创新与发展需要建立在对风险进行防范和控制的基础上进行。通过规范运营，得到监管部门的全力支持。同时，银监会需要在保持金融安全的前提下，提高行业监管能力和监管水平，并在此基础上鼓励和扶持我国银行业金融业务的创新发展，对银行个人理财业务中存在的风险进行实时关注，做好引导以及管理工作，保证银行业务能够持续、健康、稳定发展。
（二）商业银行需要加强自身风险防范
个人理财业务属于商业银行中间业务收入中的高利润的业务之一，但是同时也存在一些潜在的风险，如果不加强规范，做好防范措施，就可能造成较大损失。
首先，应该在不触犯国家法律法规的基础上开展个人理财业务，并坚持公平竞争的原则，区分好个人理财业务以及储蓄业务、资金信托业务的区别，坚持不逃避财务以及税收管理等工作。
其次，将个人理财业务风险管理体系建立起来，并纳入到整体风险管理体系中进行综合考量。商业银行应充分考虑理财业务的特点，将理财业务市场风险管理制度以及管理体系建立起来。在推行个人理财业务、实施市场风险管理工作时，应该针对金融政策改革以及调整做好压力测试工作，就可能对银行造成的风险进行评估，制定应急处理办法。而在银行内部，应该做好明确的分工，从而建立起风险管理架构，全面控制好理财业务的事前、事中以及事后风险。
再次，增强银行资产管理水平，并提升理财产品的定价能力，从而使投资风险降至最低。在理财产品设计阶段，商业银行需要对理财业务所面临的各类风险进行全面掌握，做好管理預测及规划工作，借助合理的方法对理财产品的投资组合风险价值以及投资收益率进行计算，从而使理财产品的风险得到有效控制。
最后，商业银行应加强内部规范化管理，在销售理财产品过程中做好理财产品风险提示工作，使客户深刻了解理财产品的特点及风险状况；同时，加强业务规范化检查力度，积极防范内部人违规违法操作，有效杜绝“飞单”销售等违规现象发生。
结语：
综合上述分析，商业银行在个人理财业务推行时间较短，发展仍未成熟，会存在一定的风险性，这就需要相关部门做好风险应对措施，从而保证商业银行个人理财业务得到健康稳定发展和个人理财业务服务质量得到有效提升，使商业银行盈利能力得到有效增强。
参考文献
[1] 刘佳薇.基于商业银行角度的个人理财业务风险管理研究[J].价值工程，2013，31（1）：137-138.
[2] 范成武.商业银行个人理财业务风险防控法律机制研究[D].西南政法大学，2014.
[3] 姜姿宇，丁美月，卢丽丽等.基于聚类分析的商业银行个人理财产品市场的细分--以西安市雁塔区为例[J].价值工程，2014，14（2）：1-2，3.
[4] 陈良凯，黄登仕.商业银行理财产品消费者购买行为的影响因素分析[J].财经科学，2014，12（4）：53-60.
关键词：商业银行；个人理财业务；风险；防范对策
改革开放以来，随着人们生活水平的日益提升，国内富裕人群不断增多，对理财业务的需求也在不断增强，我国商业银行个人理财业务的发展潜力较大。据相关机构调查数据显示，仅2011年，工行个人理财产品销售额就远高于储蓄存款额度。截止到2012年，商业银行个人理财业务发行规模高达24.71万亿元之多，相比2011年，有45.44%的增长。但是在商业银行个人理财业务发展中，除商业银行内部操作存在违规因素外，还会受到外部法律法规、金融市场发育程度以及金融管理体制等因素的制约，存在一定的风险，为有效解决个人理财业务存在的风险，就需要做好外部监管工作和内部管理工作，从而使理财业务能够快速发展壮大[1]。
一、商业银行开展个人理财业务存在的风险因素
（一）法律因素
在商业银行经营中，需要面临的风险因素较多，相比而言，法律风险因素造成的损失较大。因此，在新巴塞尔资本协定中将法律风险单独列出，这也表明银行所面临的风险中法律风险占比较大。此外，在防范个人理财业务法律风险中，我国也给予了一定的重视，在颁布的相关制度、办发等做出强调，其也是我国商业银行个人理财业务风险管理中主要构成部分[2]。
（二）声誉风险因素
在银行经营过程中，因操作失误未按要求履行义务或者执行规定，导致与相关法律法规相违背，从而影响交易双方中一方的声誉，这就是所谓的声誉风险。声誉风险不会对银行造成直接的损失，但是会对银行的形象造成一定干扰，在银行业务发展中就会有负面影响形成。在社会经济快速发展的今天，银行业之间的竞争也日益激烈，而银行的声誉就是银行的无形资产，需要给予重视和保护。
（三）汇率以及利率风险因素
在银行理财产品管理中，各种金融资产的收益率会受到国际汇率及国内外利率变动等因素影响，间接地影响银行理财产品的收益率。例如在外币理财产品中，产品收益率受国际汇率影响较大；而国内人民币理财产品则受金融资产利率市场波动而变化。当国内经济复苏并开始进入加息周期后，在银行存款所获得的利率会远比购买理财产品收益率高，投资者就没有必要购买理财产品。现阶段我国利率市场在不断的改革中，远期的货币市场投资风险将会增大。而我国逐步推进的外汇体制改革，就会导致汇率波动较大，造成理财产品风险加大。
（四）从业人员违规操作产生的风险
英国银行家协会定义操作风险为：因内部程序、系统以及人员的操作失误，或者受到外部事件的影响而产生的风险。在银行的风险因素中，操作风险属于银行本身造成的，是内生性风险[3]。从操作风险发生原因角度分析，内部因素是操作风险的主要构成原因，其中主要包括银行工作人员越权现象和违反业务制度、监管规定而违规操作，或者银行推行风险过高的业务等都会使银行出现损失。银行的所有业务中都会涉及操作风险，例如人员流动、新技术应用、人员欺诈、违规操作等。由此得出，操作风险管理涉及到银行的任何一个部门，其中也包括个人理财。
二、商业银行个人理财业务发展中风险防范策略
（一）营造良好的外部环境
首先，政府相关部门需要给予大力的支持，并对相关金融理财知识进行宣传，从而使投资者的风险意识得以增强[4]。个人理财服务市场的发展壮大很大程度上会受到居民理财观念制约，随着居民财富的不断增多，市场上理财产品层出不穷，居民理财意识也会随之得到提升。但是，个人投资者千差万别，理财知识相对不足，投资经验较为欠缺，没有对理财业务的风险进行充分认识，基于此点，政府应该做好国民的教育工作，加强对理财知识进行灌输、宣传。与此同时，商业银行也应该做好个人理财业务和服务的宣传工作，使居民能够更加了解理财知识。借助于政府以及商业银行的宣传，使人们能够对个人理财业务进行深入了解，增强对个人理财能量以及服务的信任和认可，这也是减少纠纷的重要途径。
其次，监管机构需要对商业银行风险管理给予支持以及帮助。我国银行业的监督管理机构是银监会，其在银行经营过程中能够起到防范、监督的作用。面对国内外金融行业日益激烈的竞争局面以及传统业务受到资本制约和互联网金融的冲击，商业银行发展只有靠业务创新以及产品创新，而创新与发展需要建立在对风险进行防范和控制的基础上进行。通过规范运营，得到监管部门的全力支持。同时，银监会需要在保持金融安全的前提下，提高行业监管能力和监管水平，并在此基础上鼓励和扶持我国银行业金融业务的创新发展，对银行个人理财业务中存在的风险进行实时关注，做好引导以及管理工作，保证银行业务能够持续、健康、稳定发展。
（二）商业银行需要加强自身风险防范
个人理财业务属于商业银行中间业务收入中的高利润的业务之一，但是同时也存在一些潜在的风险，如果不加强规范，做好防范措施，就可能造成较大损失。
首先，应该在不触犯国家法律法规的基础上开展个人理财业务，并坚持公平竞争的原则，区分好个人理财业务以及储蓄业务、资金信托业务的区别，坚持不逃避财务以及税收管理等工作。
其次，将个人理财业务风险管理体系建立起来，并纳入到整体风险管理体系中进行综合考量。商业银行应充分考虑理财业务的特点，将理财业务市场风险管理制度以及管理体系建立起来。在推行个人理财业务、实施市场风险管理工作时，应该针对金融政策改革以及调整做好压力测试工作，就可能对银行造成的风险进行评估，制定应急处理办法。而在银行内部，应该做好明确的分工，从而建立起风险管理架构，全面控制好理财业务的事前、事中以及事后风险。
再次，增强银行资产管理水平，并提升理财产品的定价能力，从而使投资风险降至最低。在理财产品设计阶段，商业银行需要对理财业务所面临的各类风险进行全面掌握，做好管理預测及规划工作，借助合理的方法对理财产品的投资组合风险价值以及投资收益率进行计算，从而使理财产品的风险得到有效控制。
最后，商业银行应加强内部规范化管理，在销售理财产品过程中做好理财产品风险提示工作，使客户深刻了解理财产品的特点及风险状况；同时，加强业务规范化检查力度，积极防范内部人违规违法操作，有效杜绝“飞单”销售等违规现象发生。
结语：
综合上述分析，商业银行在个人理财业务推行时间较短，发展仍未成熟，会存在一定的风险性，这就需要相关部门做好风险应对措施，从而保证商业银行个人理财业务得到健康稳定发展和个人理财业务服务质量得到有效提升，使商业银行盈利能力得到有效增强。
参考文献
[1] 刘佳薇.基于商业银行角度的个人理财业务风险管理研究[J].价值工程，2013，31（1）：137-138.
[2] 范成武.商业银行个人理财业务风险防控法律机制研究[D].西南政法大学，2014.
[3] 姜姿宇，丁美月，卢丽丽等.基于聚类分析的商业银行个人理财产品市场的细分--以西安市雁塔区为例[J].价值工程，2014，14（2）：1-2，3.
[4] 陈良凯，黄登仕.商业银行理财产品消费者购买行为的影响因素分析[J].财经科学，2014，12（4）：53-60.