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摘要：贷款难问题是影响中小企业发展的瓶颈。中小企业贷款难是一种在世界范围内广泛存在的、被称作麦克米伦缺欠的现象，在我国还具有明显的经济转型的特点。在我国政治体制改革严重滞后、经济金融体制改革尚未到位的情况下，笔者认为在政府采取有效的干预之外，可以寄希望于中小企业协会—政府之外的第三方力量，寻找缓解中小企业贷款难的途径。
关键词：贷款难；中小企业协会；融资服务
作者简介：武玲娣（1974—），陕西西安人，西北政法大学经济管理学院讲师，西北大学经济学在读博士，研究方向：企业融资理论。
中图分类号：F832.4 文献标识码：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2011.09.24 文章编号：1672-3309（2011）09-56-03
一、我国中小企业贷款难的现状
中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。而目前贷款难问题成为影响其持续发展的瓶颈。央视网2011年4月28日的有关“被银行融资服务遗忘的角落——中小企业”的报道指出：据统计，截至2010年9月底，中小企业贷款仅增加了约30亿元，占新增贷款的23.62％。可见，中小企业贷款难的问题依然非常突出，除少部分规模较大、经济效益较好的中小企业较易获得银行贷款外，大部分中小企业很难获得足够的银行贷款。据统计，银行贷款占中小企业全部资金来源的比例不到10％，中小企业获得的银行贷款占全部银行贷款的比例也不到10％[1]。
二、我国中小企业贷款难问题的原因分析
中小企业贷款难是一种被称作“麦克米伦缺欠”的现象。该现象实质上是金融体系中资本资源配置的一种市场失灵[2]，它在世界范围内的市场经济国家广泛存在。在“麦克米伦缺欠”现象中，市场力量之所以没有发挥有效作用，其深层次的原因是大银行的垄断、银行对中小企业的信息掌握不充分、银行与中小企业之间具有更多的信息不对称、更高的交易成本等[3]。而在我国这样的经济转型国家，中小企业贷款难还具有明显的经济转型的特点。因为我国的金融服务体系脱胎于计划经济时代，主体架构仍然瞄准了大型企业（特别是国有企业），并非针对中小企业而设计，中小企业在信贷市场有被边缘化的危险。央视2009年有关《破解中小企业融资难》的记者调查明确指出了造成我国中小企业贷款市场失灵的具体表现，即存在征信、风险补偿、担保、金融创新4方面的难题。
三、中小企业协会对缓解中小企业贷款难的作用
按照西方经济学的观点，政府干预是治理中小企业融资难、贷款难问题的有效办法。但是，政府也会“失灵”，如政府官员追求自身利益而非公众利益、官僚机构的低效率等。而就我国中小企业融资的现实来看，情况则更为复杂。尽管中央和地方政府在推进中小企业融资政策方面做了诸多努力，但是由于我国政治体制改革严重滞后、经济金融体制改革尚未到位，中小企业的融资难问题、贷款难问题并未得到明显缓解。阿里巴巴董事局主席马云就曾在2009年APEC中小企业峰会闭幕式上发出了这样的诘问：“为什么国企、房地产得到贷款，而中小企业没有，同样的问题我已经听了6年，我还要听多少年？”。
如何解决我国中小企业的贷款难问题？显然依靠政府干预是解决这一问题的根本所在。但在我国这样的转型国家，这是一个极为长期、复杂的系统工程。笔者认为，在期待政府有效的干预之外，可以寄希望于中小企业协会—政府之外的第三方力量以寻找缓解（而非解决）中小企业贷款难的途径，因为中小企业协会可在一定程度上解决中小企业贷款中存在的征信、风险补偿、担保和金融创新4方面的难题。
（一）中小企业协会在一定程度上可解决中小企业贷款融资中的征信难题
中小企业贷款中面临的一个难题就是征信难题。征信难题实质反映的就是在信用市场银企两方掌握的信息资源的不对称。企业对自身经营状况及信贷资金的配置风险等真实情况有比较清楚的认识，而银行则较难获得这方面的真实信息（企业的规模与信息的可得性为正相关，企业规模越小，企业的信息就越难获得）[4]。
在经济发达国家，解决中小企业征信难题的办法在于在严格保护企业权益的前提下，建立信息共享的企业征信体系。在我国，央行从1998年起就开始启动企业征信体系建设，由专门机构采集、保存、整理、分析、使用企业的信用信息。2006年开始，央行又着手建立中小企业信用体系，希望把征信体系覆盖到那些和金融机构没有信贷关系的中小企业。然而，由于相当多的中小企业没有建立现代企业制度，没有一套健全的财务制度，甚至企业中的家族制和家长制作风盛行，企业提供的信息的真实可靠性就成了问题，加之金融机构（征信工作的具体落实者）积极性不高，征信体系的建立并不顺利。
中小企业协会可在我国企业征信体系的建立中发挥一定的作用。表现在：首先，由于立足于向本地区中小企业提供服务，中小企业协会能够非常便利地获得有关企业的经营状况、财务信息、信用情况等方面的信息。在中小企业信用体系建立的过程中，通过中小企业协会对企业信息进行初步的采集、整理、甄别，然后将信息汇总到金融机构进行进一步的筛选、整理、分析，这样可以大大减少金融机构的信息采集工作，提高信息采集的效率。其次，中小企业协会通过对当地中小企业的信息采集以及银行最终信息分析结果的回馈，及时发现企业经营管理中存在的问题，帮助企业加强内部控制制度，引导中小企业从家族式管理向现代企业经营式管理转变，从而疏通银行贷款中的征信障碍。最后，由于服务于当地的中小企业，中小企业协会不仅与银行有着较紧密的联系，而且与当地的工商、税务、环保、质量监督等部门甚至是中小企业的客户都有着比较紧密的联系。通过中小企业协会将分散在各处的中小企业信息加以汇总，保证了企业信息的完整、真实、全面。
（二）中小企业协会可在一定程度上解决中小企业贷款融资中的风险补偿难题
商业银行不愿意向中小企业贷款是因为中小企业贷款的风险很大。因为中小企业融资中存在信息不对称，贷款合同就会呈现不完备的特点，即银行无法将其所不能观测和验证的有关中小企业的财务和经营信息（如会计造假、关联交易等）写进贷款合同以约束企业的行为。这又会导致贷款合同中处于信息优势的一方（中小企业）损害处于信息劣势的一方（银行）的机会主义行为：贷款签约前的逆向选择（即具有高风险的借款人有更大的可能性获得银行贷款）和贷款签约后的道德风险（即贷款获得者可能从事合同约定之外高风险活动或工作不尽力导致贷款难以归还的问题）。而银行针对中小企业的贷款中因信息不对称导致的逆向选择、道德风险问题，采取的策略是提出某种非价格条件，如要求贷款申请人提供抵押等。然而，大多数中小企业的固定资产的规模比较小，并且固定资产构成中房屋、土地占比较小，而机器设备的占比较大，因此很难提供银行所需要的足额的抵押担保品。
中小企业协会可在一定程度上解决中小企业融资中的风险补偿难题。首先，发挥中小企业协会在贷款前对企业信息进行收集、整理和审查的工作，可以减少逆向选择的发生；而发挥中小企业协会在贷款后对企业贷款的使用情况的监督，可以减少道德风险的发生。其次，尽管银行对中小企业有严格的抵押物要求，但并没有改变银行对中小企业贷款的谨慎态度（中小企业通常以厂房、设备作为抵押物，而这类抵押物的自然损耗较高，变现能力较差，导致银行对抵押物的处置难度较大）。因此通过行业协会组织的信用联保，对抵押的机器设备、原材料甚至厂房进行反担保抵押。由于相同行业中的机器设备、原材料有较强的通用性，一旦发生信用风险，借款人无力偿还债务时，联保企业则可以通过处理这些抵押物降低信用风险。因此，对于金融部门来说，这种联保方式比单纯的资产抵押的信用风险更低[5]。最后，中小企业协会作为专业性的信息采集和融资服务的机构，同银行有着比较紧密的联系，完全可以以协会的名义帮助中小企业与金融机构签订贷款承诺（特别是可撤销的贷款承诺），规定在未来的一定时期内，只要合同规定的条件没有发生变化，银行就要向企业提供合约规定的信贷支持。信贷额度是纯循环贷款，在规定的时间内，企业如需要资金，就可以从银行获得额度范围以内的贷款。因此，信用额度对借款者而言是很灵活的，可经常用于流动资金的主要来源。贷款承诺在可以缓解信息问题和道德风险问题，缓解中小企业的信用配给和信用紧缩[6]。
（三）中小企业协会可在一定程度上解决中小企业贷款融资中的担保和金融机构的金融创新难题
对无抵押物的中小企业来说，寻求担保公司的担保是获得银行信贷的一种方法。但是，贷款担保机构同银行一样追求利润最大化和风险最小化。贷款担保机构会对中小企业贷款规定较苛刻的担保要求，设置担保额度限制，索要较高的担保费以及规定较复杂的担保、反担保程序。相比之下，对当地中小企业有深入了解的中小企业协会，一方面可以以协会的名义为中小企业担保，另一方面可以通过为银行提供企业财务和信用信息，配合银行开发以企业的现金流或税收记录、出口记录为诚信的抵押物贷款品种。
四、发挥中小企业协会在解决中小企业贷款融资中的难题时应注意的问题
中小企业贷款难是一个社会性的问题，它的有效解决有赖于中小企业、金融机构和政府的共同努力。因此，中小企业协会作为第三方利益，要在解决中小企业贷款难问题中发挥有效的作用，就应当注意与企业、金融机构和政府之间建立良性的互动合作机制。由此中小企业协会的组织形式和运作方式应做如下调整：
（一）中小企业协会应具备增强中小企业自身融资能力的职能
首先，中小企业协会应是以中小企业为会员的社会法人团体。中小企业协会的成员应以同行业或同地域或联系紧密的企业为宜。协会通过定期召开会员大会，帮助会员建立现代企业制度，完善公司治理结构,并对其发展决策做出合理适当建议。同时，中小企业协会及时搜集国家有关政策、行业发展动态等方面的信息，对会员实行免费提供，对非会员收取相应费用。其次，中小企业协会应具有互助基金性质。会员企业缴纳的会费应包含两部分作用：一部分是固定数额的资金以维持团体的正常周转；另一部分是以企业自身资产规模和对资金的需求情况为依据缴纳，当企业遇到危机时，可按照当初缴纳的资金比例获得相应的资金支持。最后，中小企业协会应具备类似于银行间同业拆借的职能。由于生产周期不同，不同类型中小企业在资金需求上存在时间差异，可能出现在某一时段上，一些企业迫切需求资金，而另一些企业又暂时资金富余的情况。此外，中小企业一般生产经营规模小，对小额资金的需求比较旺盛。因此，中小企业协会可以模仿银行间同业拆借中心建立中小企业短期小额拆借中心，在各中小企业间进行资金的调拨，充分发挥中介机构的职能，全面验证各个企业的资信能力，及时、准确、全面发布拆借信息，为各拆入拆出方服务，保证其能以较低成本和风险实现各自的需求，解决中小企业短期及小额资金缺口的问题。
（二）中小企业协会应形成为会员企业疏通外源融资渠道的职能
在协会互助基金无法解决会员企业的资金困难问题时，协会可以以自己的名义向商业银行申请贷款，协会作为一个整体为其做担保或抵押。通常此时，中小企业协会已积累了一定数量的资金需求，这时向银行申请贷款，银行会非常乐意从事大额业务。在一些会员企业资金实力较强、财务非常健康时，中小企业协会可组织中小企业发行集合债，可以协助中小企业在二板或创业板上市融资。
（三）确保中小企业协会有效发挥融资服务功能离不开政府部门的监管
中小企业协会中的工作人员也会有自身利益的追求，在发挥融资信息服务、短期资金调剂服务过程中会出现利益偏向。这时，除了会员企业的自我监督外，还需要政府的干预和监督。最可行的办法就是中小企业所在地区的政府向企业协会注入资金，一方面提高协会的融资服务能力，另一方面作为利益共同体，参与协会的运作和管理，监督和指导协会的运作。 （责任编辑：云馨）
参考文献：
[1]被银行融资服务遗忘的角落——中小企业.http://hr.cctv.com/20110428/106413.shtml.
[2] 张亮、孙兆斌.麦克米伦缺欠、中小企业融资困境与政府支持[J].求索，2006，(01).
[3] 纪琼骁.麦克米伦缺欠与中小企业政策性融资[J].金融研究，2003，(03).
[4] 刘新华、线文.我国中小企业融资理论述评[J].经济学家， 2005，(02).
[5]汤文东.行业协会是缓解中小企业融资难的有效载体[J].金融理论与实践，2006，(07).
[6] 李柯.浅析中小企业贷款信息不对称问题及其解决机制[J].江苏商论，2007，(05).
关键词：贷款难；中小企业协会；融资服务
作者简介：武玲娣（1974—），陕西西安人，西北政法大学经济管理学院讲师，西北大学经济学在读博士，研究方向：企业融资理论。
中图分类号：F832.4 文献标识码：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2011.09.24 文章编号：1672-3309（2011）09-56-03
一、我国中小企业贷款难的现状
中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。而目前贷款难问题成为影响其持续发展的瓶颈。央视网2011年4月28日的有关“被银行融资服务遗忘的角落——中小企业”的报道指出：据统计，截至2010年9月底，中小企业贷款仅增加了约30亿元，占新增贷款的23.62％。可见，中小企业贷款难的问题依然非常突出，除少部分规模较大、经济效益较好的中小企业较易获得银行贷款外，大部分中小企业很难获得足够的银行贷款。据统计，银行贷款占中小企业全部资金来源的比例不到10％，中小企业获得的银行贷款占全部银行贷款的比例也不到10％[1]。
二、我国中小企业贷款难问题的原因分析
中小企业贷款难是一种被称作“麦克米伦缺欠”的现象。该现象实质上是金融体系中资本资源配置的一种市场失灵[2]，它在世界范围内的市场经济国家广泛存在。在“麦克米伦缺欠”现象中，市场力量之所以没有发挥有效作用，其深层次的原因是大银行的垄断、银行对中小企业的信息掌握不充分、银行与中小企业之间具有更多的信息不对称、更高的交易成本等[3]。而在我国这样的经济转型国家，中小企业贷款难还具有明显的经济转型的特点。因为我国的金融服务体系脱胎于计划经济时代，主体架构仍然瞄准了大型企业（特别是国有企业），并非针对中小企业而设计，中小企业在信贷市场有被边缘化的危险。央视2009年有关《破解中小企业融资难》的记者调查明确指出了造成我国中小企业贷款市场失灵的具体表现，即存在征信、风险补偿、担保、金融创新4方面的难题。
三、中小企业协会对缓解中小企业贷款难的作用
按照西方经济学的观点，政府干预是治理中小企业融资难、贷款难问题的有效办法。但是，政府也会“失灵”，如政府官员追求自身利益而非公众利益、官僚机构的低效率等。而就我国中小企业融资的现实来看，情况则更为复杂。尽管中央和地方政府在推进中小企业融资政策方面做了诸多努力，但是由于我国政治体制改革严重滞后、经济金融体制改革尚未到位，中小企业的融资难问题、贷款难问题并未得到明显缓解。阿里巴巴董事局主席马云就曾在2009年APEC中小企业峰会闭幕式上发出了这样的诘问：“为什么国企、房地产得到贷款，而中小企业没有，同样的问题我已经听了6年，我还要听多少年？”。
如何解决我国中小企业的贷款难问题？显然依靠政府干预是解决这一问题的根本所在。但在我国这样的转型国家，这是一个极为长期、复杂的系统工程。笔者认为，在期待政府有效的干预之外，可以寄希望于中小企业协会—政府之外的第三方力量以寻找缓解（而非解决）中小企业贷款难的途径，因为中小企业协会可在一定程度上解决中小企业贷款中存在的征信、风险补偿、担保和金融创新4方面的难题。
（一）中小企业协会在一定程度上可解决中小企业贷款融资中的征信难题
中小企业贷款中面临的一个难题就是征信难题。征信难题实质反映的就是在信用市场银企两方掌握的信息资源的不对称。企业对自身经营状况及信贷资金的配置风险等真实情况有比较清楚的认识，而银行则较难获得这方面的真实信息（企业的规模与信息的可得性为正相关，企业规模越小，企业的信息就越难获得）[4]。
在经济发达国家，解决中小企业征信难题的办法在于在严格保护企业权益的前提下，建立信息共享的企业征信体系。在我国，央行从1998年起就开始启动企业征信体系建设，由专门机构采集、保存、整理、分析、使用企业的信用信息。2006年开始，央行又着手建立中小企业信用体系，希望把征信体系覆盖到那些和金融机构没有信贷关系的中小企业。然而，由于相当多的中小企业没有建立现代企业制度，没有一套健全的财务制度，甚至企业中的家族制和家长制作风盛行，企业提供的信息的真实可靠性就成了问题，加之金融机构（征信工作的具体落实者）积极性不高，征信体系的建立并不顺利。
中小企业协会可在我国企业征信体系的建立中发挥一定的作用。表现在：首先，由于立足于向本地区中小企业提供服务，中小企业协会能够非常便利地获得有关企业的经营状况、财务信息、信用情况等方面的信息。在中小企业信用体系建立的过程中，通过中小企业协会对企业信息进行初步的采集、整理、甄别，然后将信息汇总到金融机构进行进一步的筛选、整理、分析，这样可以大大减少金融机构的信息采集工作，提高信息采集的效率。其次，中小企业协会通过对当地中小企业的信息采集以及银行最终信息分析结果的回馈，及时发现企业经营管理中存在的问题，帮助企业加强内部控制制度，引导中小企业从家族式管理向现代企业经营式管理转变，从而疏通银行贷款中的征信障碍。最后，由于服务于当地的中小企业，中小企业协会不仅与银行有着较紧密的联系，而且与当地的工商、税务、环保、质量监督等部门甚至是中小企业的客户都有着比较紧密的联系。通过中小企业协会将分散在各处的中小企业信息加以汇总，保证了企业信息的完整、真实、全面。
（二）中小企业协会可在一定程度上解决中小企业贷款融资中的风险补偿难题
商业银行不愿意向中小企业贷款是因为中小企业贷款的风险很大。因为中小企业融资中存在信息不对称，贷款合同就会呈现不完备的特点，即银行无法将其所不能观测和验证的有关中小企业的财务和经营信息（如会计造假、关联交易等）写进贷款合同以约束企业的行为。这又会导致贷款合同中处于信息优势的一方（中小企业）损害处于信息劣势的一方（银行）的机会主义行为：贷款签约前的逆向选择（即具有高风险的借款人有更大的可能性获得银行贷款）和贷款签约后的道德风险（即贷款获得者可能从事合同约定之外高风险活动或工作不尽力导致贷款难以归还的问题）。而银行针对中小企业的贷款中因信息不对称导致的逆向选择、道德风险问题，采取的策略是提出某种非价格条件，如要求贷款申请人提供抵押等。然而，大多数中小企业的固定资产的规模比较小，并且固定资产构成中房屋、土地占比较小，而机器设备的占比较大，因此很难提供银行所需要的足额的抵押担保品。
中小企业协会可在一定程度上解决中小企业融资中的风险补偿难题。首先，发挥中小企业协会在贷款前对企业信息进行收集、整理和审查的工作，可以减少逆向选择的发生；而发挥中小企业协会在贷款后对企业贷款的使用情况的监督，可以减少道德风险的发生。其次，尽管银行对中小企业有严格的抵押物要求，但并没有改变银行对中小企业贷款的谨慎态度（中小企业通常以厂房、设备作为抵押物，而这类抵押物的自然损耗较高，变现能力较差，导致银行对抵押物的处置难度较大）。因此通过行业协会组织的信用联保，对抵押的机器设备、原材料甚至厂房进行反担保抵押。由于相同行业中的机器设备、原材料有较强的通用性，一旦发生信用风险，借款人无力偿还债务时，联保企业则可以通过处理这些抵押物降低信用风险。因此，对于金融部门来说，这种联保方式比单纯的资产抵押的信用风险更低[5]。最后，中小企业协会作为专业性的信息采集和融资服务的机构，同银行有着比较紧密的联系，完全可以以协会的名义帮助中小企业与金融机构签订贷款承诺（特别是可撤销的贷款承诺），规定在未来的一定时期内，只要合同规定的条件没有发生变化，银行就要向企业提供合约规定的信贷支持。信贷额度是纯循环贷款，在规定的时间内，企业如需要资金，就可以从银行获得额度范围以内的贷款。因此，信用额度对借款者而言是很灵活的，可经常用于流动资金的主要来源。贷款承诺在可以缓解信息问题和道德风险问题，缓解中小企业的信用配给和信用紧缩[6]。
（三）中小企业协会可在一定程度上解决中小企业贷款融资中的担保和金融机构的金融创新难题
对无抵押物的中小企业来说，寻求担保公司的担保是获得银行信贷的一种方法。但是，贷款担保机构同银行一样追求利润最大化和风险最小化。贷款担保机构会对中小企业贷款规定较苛刻的担保要求，设置担保额度限制，索要较高的担保费以及规定较复杂的担保、反担保程序。相比之下，对当地中小企业有深入了解的中小企业协会，一方面可以以协会的名义为中小企业担保，另一方面可以通过为银行提供企业财务和信用信息，配合银行开发以企业的现金流或税收记录、出口记录为诚信的抵押物贷款品种。
四、发挥中小企业协会在解决中小企业贷款融资中的难题时应注意的问题
中小企业贷款难是一个社会性的问题，它的有效解决有赖于中小企业、金融机构和政府的共同努力。因此，中小企业协会作为第三方利益，要在解决中小企业贷款难问题中发挥有效的作用，就应当注意与企业、金融机构和政府之间建立良性的互动合作机制。由此中小企业协会的组织形式和运作方式应做如下调整：
（一）中小企业协会应具备增强中小企业自身融资能力的职能
首先，中小企业协会应是以中小企业为会员的社会法人团体。中小企业协会的成员应以同行业或同地域或联系紧密的企业为宜。协会通过定期召开会员大会，帮助会员建立现代企业制度，完善公司治理结构,并对其发展决策做出合理适当建议。同时，中小企业协会及时搜集国家有关政策、行业发展动态等方面的信息，对会员实行免费提供，对非会员收取相应费用。其次，中小企业协会应具有互助基金性质。会员企业缴纳的会费应包含两部分作用：一部分是固定数额的资金以维持团体的正常周转；另一部分是以企业自身资产规模和对资金的需求情况为依据缴纳，当企业遇到危机时，可按照当初缴纳的资金比例获得相应的资金支持。最后，中小企业协会应具备类似于银行间同业拆借的职能。由于生产周期不同，不同类型中小企业在资金需求上存在时间差异，可能出现在某一时段上，一些企业迫切需求资金，而另一些企业又暂时资金富余的情况。此外，中小企业一般生产经营规模小，对小额资金的需求比较旺盛。因此，中小企业协会可以模仿银行间同业拆借中心建立中小企业短期小额拆借中心，在各中小企业间进行资金的调拨，充分发挥中介机构的职能，全面验证各个企业的资信能力，及时、准确、全面发布拆借信息，为各拆入拆出方服务，保证其能以较低成本和风险实现各自的需求，解决中小企业短期及小额资金缺口的问题。
（二）中小企业协会应形成为会员企业疏通外源融资渠道的职能
在协会互助基金无法解决会员企业的资金困难问题时，协会可以以自己的名义向商业银行申请贷款，协会作为一个整体为其做担保或抵押。通常此时，中小企业协会已积累了一定数量的资金需求，这时向银行申请贷款，银行会非常乐意从事大额业务。在一些会员企业资金实力较强、财务非常健康时，中小企业协会可组织中小企业发行集合债，可以协助中小企业在二板或创业板上市融资。
（三）确保中小企业协会有效发挥融资服务功能离不开政府部门的监管
中小企业协会中的工作人员也会有自身利益的追求，在发挥融资信息服务、短期资金调剂服务过程中会出现利益偏向。这时，除了会员企业的自我监督外，还需要政府的干预和监督。最可行的办法就是中小企业所在地区的政府向企业协会注入资金，一方面提高协会的融资服务能力，另一方面作为利益共同体，参与协会的运作和管理，监督和指导协会的运作。 （责任编辑：云馨）
参考文献：
[1]被银行融资服务遗忘的角落——中小企业.http://hr.cctv.com/20110428/106413.shtml.
[2] 张亮、孙兆斌.麦克米伦缺欠、中小企业融资困境与政府支持[J].求索，2006，(01).
[3] 纪琼骁.麦克米伦缺欠与中小企业政策性融资[J].金融研究，2003，(03).
[4] 刘新华、线文.我国中小企业融资理论述评[J].经济学家， 2005，(02).
[5]汤文东.行业协会是缓解中小企业融资难的有效载体[J].金融理论与实践，2006，(07).
[6] 李柯.浅析中小企业贷款信息不对称问题及其解决机制[J].江苏商论，2007，(05).