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摘要：小额贷款公司是为解决中小企业融资难问题、创新金融机构而出现的。在我国当前的市场环境中，小额贷款公司在解决中小企业资金需求，乃至社会发展中作出了突出的贡献。但是，由于经营环境的变化、项目投资收益的不确定性、客户信用状况欠佳等原因，小额贷款公司面临非常大的违约风险或称信贷风险。本文分析小额贷款公司面临的风险种类，同时为小额贷款公司应对风险提出建议措施。
关键词：小额貸款公司；风险；风险控制
小额贷款公司是由自然人、法人或其他社会组织投资设立的，具有独立法人财产、不吸收公众存款、从事小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司具有公司制企业的所有特征，股东具有管理权和经营权，参与公司重大决策，是一个自主经营、自负盈亏的法人企业。
一、小额贷款公司的特点
小额贷款公司具有业务办理方便快捷、灵活的特点，能够及时满足“三农”、中小企业、个体工商户等客户对资金的需求。与银行不同，小额贷款公司手续简单，主要经营贷款业务，所以业务办理更加方便，节约时间和成本。同时，小额贷款公司又区别于民间借贷，比民间借贷更加规范，贷款利率也受到一定的限制。
A小额贷款公司（以下简称“A公司”）成立于2013年，注册资金为人民币1.2亿元，是经所在地省政府批准的、符合中国人民银行与银监会要求的非银行金融机构。公司的主要业务为小额贷款业务，中小企业发展、融资与财务咨询等。随着业务的发展和完善，A公司也适时推出与市场联系紧密的、适应客户需求的新型贷款业务。
二、当前小额贷款公司面临的风险问题
通过对A公司的基本情况和业务开展状况的了解，对其发生的几起贷款违约案件进行了详细研究发现在A公司业务办理中存在如下问题，一一进行分析。
（一）信贷制度不完善
虽然A小额贷款公司建立了一套涉及贷前、贷中、贷后的公司制度来控制信贷风险，但缺乏专业的评估方法，客观性不足。A小额贷款公司在进行贷前的客户调查时，通过与公司管理者和员工的面谈、查看财务报表和经营业绩等方法，对数据进行简单的处理，贷款计划也只对收益和还款计划作简单的规划，大多时候需要依靠信贷员和风控员的专业知识和主观判断来评估风险，风险评估方法科学性不足，带有明显的主观性。贷款进行中和贷款发放后的监督工作也不到位，不能及时督促客户按时还款。
（二）发放贷款的行业与期限不合理
坏账集中在某些个别行业，如房地产，煤炭，股票投资等行业及其相关产业，且单笔贷款额度过大；根据风险分散理论，对于小额贷款公司来说，将资金投放在不同领域，不同客户，当一个领域或者一家客户面临风险不能及时还款，才能不影响公司正常运营，而A小额贷款公司过于忽视这一基本原则，将资本大量集中在某些个别行业，导致政策风险大大增加，一旦个别行业面临风险，小贷公司将很难做出有效的应对。
（三）贷款定价方法不科学
目前A公司的贷款利率制定方法不科学，主观随意性强，往往根据信贷经理和风控经理的经验和对客户的调查来制定。虽然考虑了信用风险、运营成本及坏账损失等情况，但没有具体的指标来衡量客户质量，根据指标计算结果进行定价，因此，A公司在贷款定价方面仍需要科学的方法进行规范。
三、小额贷款公司强化风险控制措施
（一）完善客户风险评价制度
小额贷款公司的风险涉及到贷前、贷中、贷后的风险管理。增加客户风险评价的指标，如将客户的学历、年龄、从业经验、是否有房产、信用状况如何、资产负债率、家庭净资产、所从事行业及其发展前景、家庭情况、生活水平等因素作为评价的指标，按照A公司的要求、结合客户的状况，分别将这些指标赋予相应的权重，综合各项指标，最后得出客户的信用评价等级及报告。
对贷款过程中的风险控制，要明确在哪些节点可能出现操作风险，哪些因素会引发风险点，提前识别出这些风险，在风险事项出现时，谨慎处理。贷后监督工作是一项长期而且艰巨的工作，需要A小额贷款公司各个部门的人员同心协力、以强烈的责任意识为公司发展出力。对贷后风险的监控可以制定更为严格的风险预警机制，从财务部、信贷部、风控部及贷款审查委员会等所有与业务办理有关的部门，都要对贷后监督工作出力，做到风险问题早发现早解决。
（二）合理规划贷款客户的行业与期限
对贷款客户行业和期限的规划可以有效地控制风险。贷款行业、期限及额度的组合不同，可以不同程度地分散风险。A公司的资金大多投放在收益率较低的商品流通企业、农业和工业中，对收益率较高服务业、科技企业的投入较少，今后在控制总体风险的前提下，可以适当调整贷款客户行业及其贷款期限，在风险可控的范围内增加A公司的收益率。
（三）科学制定贷款价格
制定贷款价格的方法有：成本加成法、基准利率加成法、客户盈利能力法、盈亏平衡法、风险调整收益法等。A公司在今后的贷款定价中，要采用专业的定价技术及方法，不管采用哪种定价方法，都要保证得出的贷款价格是实际可以采用的，防止因定价不合理给公司和客户带来损失。
针对小额贷款公司的问题，提出了相应的建议和措施，希望对小额贷款公司提高风险控制能力有所帮助。
参考文献：
[1]吕婷婷.我国小额贷款公司风险控制问题研究[D].合肥工业大学，2017.
[2]朱冰心.小额贷款公司经营风险研究—以浙江省小额贷款公司为例[J].金融创新，2013（5）.
（作者单位：山西应用科技学院）
关键词：小额貸款公司；风险；风险控制
小额贷款公司是由自然人、法人或其他社会组织投资设立的，具有独立法人财产、不吸收公众存款、从事小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司具有公司制企业的所有特征，股东具有管理权和经营权，参与公司重大决策，是一个自主经营、自负盈亏的法人企业。
一、小额贷款公司的特点
小额贷款公司具有业务办理方便快捷、灵活的特点，能够及时满足“三农”、中小企业、个体工商户等客户对资金的需求。与银行不同，小额贷款公司手续简单，主要经营贷款业务，所以业务办理更加方便，节约时间和成本。同时，小额贷款公司又区别于民间借贷，比民间借贷更加规范，贷款利率也受到一定的限制。
A小额贷款公司（以下简称“A公司”）成立于2013年，注册资金为人民币1.2亿元，是经所在地省政府批准的、符合中国人民银行与银监会要求的非银行金融机构。公司的主要业务为小额贷款业务，中小企业发展、融资与财务咨询等。随着业务的发展和完善，A公司也适时推出与市场联系紧密的、适应客户需求的新型贷款业务。
二、当前小额贷款公司面临的风险问题
通过对A公司的基本情况和业务开展状况的了解，对其发生的几起贷款违约案件进行了详细研究发现在A公司业务办理中存在如下问题，一一进行分析。
（一）信贷制度不完善
虽然A小额贷款公司建立了一套涉及贷前、贷中、贷后的公司制度来控制信贷风险，但缺乏专业的评估方法，客观性不足。A小额贷款公司在进行贷前的客户调查时，通过与公司管理者和员工的面谈、查看财务报表和经营业绩等方法，对数据进行简单的处理，贷款计划也只对收益和还款计划作简单的规划，大多时候需要依靠信贷员和风控员的专业知识和主观判断来评估风险，风险评估方法科学性不足，带有明显的主观性。贷款进行中和贷款发放后的监督工作也不到位，不能及时督促客户按时还款。
（二）发放贷款的行业与期限不合理
坏账集中在某些个别行业，如房地产，煤炭，股票投资等行业及其相关产业，且单笔贷款额度过大；根据风险分散理论，对于小额贷款公司来说，将资金投放在不同领域，不同客户，当一个领域或者一家客户面临风险不能及时还款，才能不影响公司正常运营，而A小额贷款公司过于忽视这一基本原则，将资本大量集中在某些个别行业，导致政策风险大大增加，一旦个别行业面临风险，小贷公司将很难做出有效的应对。
（三）贷款定价方法不科学
目前A公司的贷款利率制定方法不科学，主观随意性强，往往根据信贷经理和风控经理的经验和对客户的调查来制定。虽然考虑了信用风险、运营成本及坏账损失等情况，但没有具体的指标来衡量客户质量，根据指标计算结果进行定价，因此，A公司在贷款定价方面仍需要科学的方法进行规范。
三、小额贷款公司强化风险控制措施
（一）完善客户风险评价制度
小额贷款公司的风险涉及到贷前、贷中、贷后的风险管理。增加客户风险评价的指标，如将客户的学历、年龄、从业经验、是否有房产、信用状况如何、资产负债率、家庭净资产、所从事行业及其发展前景、家庭情况、生活水平等因素作为评价的指标，按照A公司的要求、结合客户的状况，分别将这些指标赋予相应的权重，综合各项指标，最后得出客户的信用评价等级及报告。
对贷款过程中的风险控制，要明确在哪些节点可能出现操作风险，哪些因素会引发风险点，提前识别出这些风险，在风险事项出现时，谨慎处理。贷后监督工作是一项长期而且艰巨的工作，需要A小额贷款公司各个部门的人员同心协力、以强烈的责任意识为公司发展出力。对贷后风险的监控可以制定更为严格的风险预警机制，从财务部、信贷部、风控部及贷款审查委员会等所有与业务办理有关的部门，都要对贷后监督工作出力，做到风险问题早发现早解决。
（二）合理规划贷款客户的行业与期限
对贷款客户行业和期限的规划可以有效地控制风险。贷款行业、期限及额度的组合不同，可以不同程度地分散风险。A公司的资金大多投放在收益率较低的商品流通企业、农业和工业中，对收益率较高服务业、科技企业的投入较少，今后在控制总体风险的前提下，可以适当调整贷款客户行业及其贷款期限，在风险可控的范围内增加A公司的收益率。
（三）科学制定贷款价格
制定贷款价格的方法有：成本加成法、基准利率加成法、客户盈利能力法、盈亏平衡法、风险调整收益法等。A公司在今后的贷款定价中，要采用专业的定价技术及方法，不管采用哪种定价方法，都要保证得出的贷款价格是实际可以采用的，防止因定价不合理给公司和客户带来损失。
针对小额贷款公司的问题，提出了相应的建议和措施，希望对小额贷款公司提高风险控制能力有所帮助。
参考文献：
[1]吕婷婷.我国小额贷款公司风险控制问题研究[D].合肥工业大学，2017.
[2]朱冰心.小额贷款公司经营风险研究—以浙江省小额贷款公司为例[J].金融创新，2013（5）.
（作者单位：山西应用科技学院）