论文部分内容阅读
摘 要：在建设项目招标的各个阶段都可能给业主带来风险，归结起来，主要有：招标文件不完整或缺陷导致的风险、投标过程中信息不对称和投标企业的道德风险、评标方法不完善导致的风险以及授标后的合同风险，本文将主要探讨建设项目业主在招标过程中风险的识别及预防和应对措施。
关键词：建设 项目招标 风险管理
一、 招标文件风险管理
招标文件是开展招投标工作的依据，是工程项目实施全过程的合同文件的组成部分，是整个工程项目造价控制的关键。一个不完善的招标文件，会给日后的施工管理与造价控制带来麻烦和纠纷，引起索赔。例如有关设计变更增减工程如何结算，如果招标文件没有提到，在施工合同中也没有明确约定，就会在竣工结算时发生争议，甚至成为承包商追加工程款的突破口，为避免或降低招标文件编制导致的风险，业主可以从以下几个方面加以注意：
1、准确界定招标范围，控制好工程量清单的编制质量
在编制招标文件时，业主要根据项目特点和施工组织方式来界定招标范围，合理确定全部工程量清单，也就是说,业主要充分根据自身及市场信息进行组合,确定有利于控制造价和降低风险的招标范围。工程量清单是招标文件的组成部分,是投标计价的依据，是整个项目造价控制的核心内容。业主不仅承担着工程量误差带来的风险,还承担着工程量清单补充风险和索赔风险,因此其编制质量的好坏是业主做好工程造价控制的基础。在现行招投标制度下，多数业主是委托中介机构编制工程量清单和标底。工程量清单编制一定要符合招标文件的要求，每一个子目的工作内容与工作要求应表述准确完整，应做到分项不错不漏、不留缺口。招投标阶段产生的清单单价，将成为施工阶段造价控制的重要工具。
2、选择理想的计价方式
《建筑工程发包与承包计价管理办法》规定,招标文件可以选择工料单价法和综合单价法。综合单价法的优点是简单明了,但在市场竞争激烈的情况下,不利于业主真正掌握工程的实体消耗标准和其他消耗标准。采用工料单价,业主可以分析投标企业在间接费、利润等方面的让利程度,既可以控制造价,又可避免因投标企业的报价低于成本价而影响工程的工期与质量。另外，要在招标文件中明确限制不平衡报价。不平衡报价既损害了业主的利益，又损害了其他投标人的权益，形成不公平竞争，因此必须加以限制。
二、 投标过程中信息不对称和投标企业的道德风险管理
信息不对称和投标企业道德风险是影响项目招标成败的重要问题。招标过程中，处理和控制这类风险的最主要的措施是降低招投标双方的信息不对称，避免或减少资质和信誉低劣企业投标，这主要可以通过加强投标企业资格预审管理进行控制。 在审核投标人的资格时，重点是检查投标人的各种工程担保保函是否齐备，同时，还要求有同类或类似工程施工经验等，因此，业主选择投标单位时可以首先通过资格预审对拟投标企业进行审查筛选，减少或降低信息不对称现象，通常情况下，资质审查的内容包括以下方面：
(1) 资格和信誉审查
企业是否具备法人资格,资质等级、批准的营业范围,是否与招标工程相适应。信誉如何,是否发生过严重违约行为或毁约;得过多少施工荣誉证书、目前和过去涉及诉讼案件的情况等。判断企业的机构设置与企业管理模式是否符合招标工程的要求。
(2) 能力审查
① 财务状况。财务状况是企业实力强弱的重要体现,关系到施工企业能否顺利地履行合同。通过财务能力审查,评价他可用于本工程的纯流动资金能否满足要求,或施工期间资金不足时解决办法的可行性,从而保障业主利益。
② 技术能力。技术能力对工程质量和工期有重大影响,这方面的评审包括人员能力和设备能力两方面。通过技术能力审查，评价投标人拟投入到本工程的人员和设备是否能满足设计标准和招标文件中的要求,是否能满足施工需要。
(3) 业绩审查
通过评审投标人业绩，获得以往业主和监理对投标人以前工程质量和后期服务等方面的评价，来评价投标人的总体施工能力是否满足项目需要。
三、评标过程风险管理
评标过程是选择合适承包商的重要环节，针对评标过程中可能发生的风险，业主可以通过根据项目的具体情况，采用不同的评标方法进行评标，从而降低或控制相关风险。目前招标中业主的主要风险是：投标单位借资质围标、串标等不法手段来提高中标几率；并通过在投标时采用不平衡报价，在后期施工过程中利用各种机会进行索赔提高盈利水平。因此可以考虑用改进评标方法，加强资格审查来降低投标单位借资质围标、串标的风险，来保护业主利益。
目前在我国建筑领域应用最广泛的评标方法是综合评估法，也称百分制评标法。是根据工程的规模特点，分别对投标报价、财务能力、技术能力以及业绩和信誉等方面根据权重赋予不同的分值，当然技术能力等还可以细分为不同的小项，但总分为100分。在评标时由评委根据招标文件制定的评分细则，对于上述不同的评标项目进行独立打分，然后汇总计算出平均分并排序，得分第一的推荐为中标候选人。这样评标时考虑的指标较全面，对于我们现在重招标轻资审的招标理念下这种评标方法还是有一定的优势的。可以防范投標人低价中标后再利用目前施工管理不规范不严格的漏洞，借口变更高价索赔给业主带来的风险。
另一种逐渐被推广的评标方法就是合理低价法，针对投标人围标串标给招标人带来的风险，采用“最低价中标法”是最有效的方法。所谓“最低价中标”就是开标后，有效报价最低者中标。这样投标人之间围标串标就没有意义了，因为最低标就是最优标，再多的投标人联合，只要有一个外来者报低价，他们就不能保证中标，也就不会有人去围标串标了。评标以最低标价为基本选择。简化程序，节约市场运作成本，也从制度上抑制了腐败。最低价中标法在国外已广为采用，由于国外很多国家采用最低价中标法工程招标时间较长，逐步形成了一整套配合最低价中标方法的保证措施及控制投标报价低于成本价的实施办法，使得现在每年仍然有许多工程因价格太低致使工程失败的案例发生，但由于配套保证措施齐全，控制方法得当，使它不能对社会造成严重影响; 目前，随着改革开放的不断深入，社会主义市场经济体制不断建立和完善，竞争在建筑工程承发包交易中起着越来越重要的作用，并且越来越激烈与残酷，这就为“最低价中标”的实施奠定了良好的基础，相信随着我国市场经济体制的完善和建筑市场的规范 合理低价法评标防范围标串标风险的作用会越来越明显。
四、合同风险管理
1、选择适宜的合同方式
针对招标过程中的合同风险，业主可以根据以下原则及项目的具体情况选择适宜的合同方式及管理措施。
不可调值总价合同一般适用于工期较短，对工程要求非常明确的建设项目，业主可通过尽可能明确分部分项工程内容、范围及工程量，提供完善的设计图纸来降低这种合同方式风险。可调值总价合同适用于工期较长，对工程内容和技术经济指标规定很明确的项目，业主可通过规定恰当的调价变动幅度以降低其风险。
估量工程量单价合同方式一般适用于工程性质比较清楚，但其任务及要求标准又不能完全确定的工程项目，目前在实践中国际上采用较多。对于估量工程量单价合同业主可以通过规定工程量极限变动幅度，当工程量变幅超过极限幅度时，才允许适当调整单价来降低风险。纯单价合同方式适用于没有施工图，工程量不明确，却又急于开工的紧迫工程项目，业主可通过尽可能明确分部分项工程内容、范围及工程量，提供完善的设计图纸来降低其风险。
2、合同履约风险管理
项目招标结束后，业主往往会遇到的一个问题是承包商履约风险。工程项目招投标中，中标方可能会由于各种原因拒签合同或中途中止履行合同，从而导致招标失败或给项目执行带来问题，对于这方面的风险，业主可以通过以下几种措施最终确保中标人能够按时按质完工,这时在招标文件中明确工程担保就是最有效手段。工程担保是最基本、最有效的风险防范手段，对于招标人来说，担保需要分阶段设置实施：招标投标阶段的投标担保；工程实施初期的预付款担保；合同执行过程中的履约担保；工程保修期保修担保。这些担保作为建设工程承包合同的从属合同在招投标阶段必须精心设置。
五、结语
招标时虽然业主出于主导地位，但是由于目前国内招投标市场还存在各种不规范行为，尤其是投保人的围标串标行为，严重损害业主利益，因此在招标过程中充分识别各个风险因素，加强风险控制，是保护业主利益和确保建设项目顺利实施的关键，同时也能推动我国招标事业的健康发展。
关键词：建设 项目招标 风险管理
一、 招标文件风险管理
招标文件是开展招投标工作的依据，是工程项目实施全过程的合同文件的组成部分，是整个工程项目造价控制的关键。一个不完善的招标文件，会给日后的施工管理与造价控制带来麻烦和纠纷，引起索赔。例如有关设计变更增减工程如何结算，如果招标文件没有提到，在施工合同中也没有明确约定，就会在竣工结算时发生争议，甚至成为承包商追加工程款的突破口，为避免或降低招标文件编制导致的风险，业主可以从以下几个方面加以注意：
1、准确界定招标范围，控制好工程量清单的编制质量
在编制招标文件时，业主要根据项目特点和施工组织方式来界定招标范围，合理确定全部工程量清单，也就是说,业主要充分根据自身及市场信息进行组合,确定有利于控制造价和降低风险的招标范围。工程量清单是招标文件的组成部分,是投标计价的依据，是整个项目造价控制的核心内容。业主不仅承担着工程量误差带来的风险,还承担着工程量清单补充风险和索赔风险,因此其编制质量的好坏是业主做好工程造价控制的基础。在现行招投标制度下，多数业主是委托中介机构编制工程量清单和标底。工程量清单编制一定要符合招标文件的要求，每一个子目的工作内容与工作要求应表述准确完整，应做到分项不错不漏、不留缺口。招投标阶段产生的清单单价，将成为施工阶段造价控制的重要工具。
2、选择理想的计价方式
《建筑工程发包与承包计价管理办法》规定,招标文件可以选择工料单价法和综合单价法。综合单价法的优点是简单明了,但在市场竞争激烈的情况下,不利于业主真正掌握工程的实体消耗标准和其他消耗标准。采用工料单价,业主可以分析投标企业在间接费、利润等方面的让利程度,既可以控制造价,又可避免因投标企业的报价低于成本价而影响工程的工期与质量。另外，要在招标文件中明确限制不平衡报价。不平衡报价既损害了业主的利益，又损害了其他投标人的权益，形成不公平竞争，因此必须加以限制。
二、 投标过程中信息不对称和投标企业的道德风险管理
信息不对称和投标企业道德风险是影响项目招标成败的重要问题。招标过程中，处理和控制这类风险的最主要的措施是降低招投标双方的信息不对称，避免或减少资质和信誉低劣企业投标，这主要可以通过加强投标企业资格预审管理进行控制。 在审核投标人的资格时，重点是检查投标人的各种工程担保保函是否齐备，同时，还要求有同类或类似工程施工经验等，因此，业主选择投标单位时可以首先通过资格预审对拟投标企业进行审查筛选，减少或降低信息不对称现象，通常情况下，资质审查的内容包括以下方面：
(1) 资格和信誉审查
企业是否具备法人资格,资质等级、批准的营业范围,是否与招标工程相适应。信誉如何,是否发生过严重违约行为或毁约;得过多少施工荣誉证书、目前和过去涉及诉讼案件的情况等。判断企业的机构设置与企业管理模式是否符合招标工程的要求。
(2) 能力审查
① 财务状况。财务状况是企业实力强弱的重要体现,关系到施工企业能否顺利地履行合同。通过财务能力审查,评价他可用于本工程的纯流动资金能否满足要求,或施工期间资金不足时解决办法的可行性,从而保障业主利益。
② 技术能力。技术能力对工程质量和工期有重大影响,这方面的评审包括人员能力和设备能力两方面。通过技术能力审查，评价投标人拟投入到本工程的人员和设备是否能满足设计标准和招标文件中的要求,是否能满足施工需要。
(3) 业绩审查
通过评审投标人业绩，获得以往业主和监理对投标人以前工程质量和后期服务等方面的评价，来评价投标人的总体施工能力是否满足项目需要。
三、评标过程风险管理
评标过程是选择合适承包商的重要环节，针对评标过程中可能发生的风险，业主可以通过根据项目的具体情况，采用不同的评标方法进行评标，从而降低或控制相关风险。目前招标中业主的主要风险是：投标单位借资质围标、串标等不法手段来提高中标几率；并通过在投标时采用不平衡报价，在后期施工过程中利用各种机会进行索赔提高盈利水平。因此可以考虑用改进评标方法，加强资格审查来降低投标单位借资质围标、串标的风险，来保护业主利益。
目前在我国建筑领域应用最广泛的评标方法是综合评估法，也称百分制评标法。是根据工程的规模特点，分别对投标报价、财务能力、技术能力以及业绩和信誉等方面根据权重赋予不同的分值，当然技术能力等还可以细分为不同的小项，但总分为100分。在评标时由评委根据招标文件制定的评分细则，对于上述不同的评标项目进行独立打分，然后汇总计算出平均分并排序，得分第一的推荐为中标候选人。这样评标时考虑的指标较全面，对于我们现在重招标轻资审的招标理念下这种评标方法还是有一定的优势的。可以防范投標人低价中标后再利用目前施工管理不规范不严格的漏洞，借口变更高价索赔给业主带来的风险。
另一种逐渐被推广的评标方法就是合理低价法，针对投标人围标串标给招标人带来的风险，采用“最低价中标法”是最有效的方法。所谓“最低价中标”就是开标后，有效报价最低者中标。这样投标人之间围标串标就没有意义了，因为最低标就是最优标，再多的投标人联合，只要有一个外来者报低价，他们就不能保证中标，也就不会有人去围标串标了。评标以最低标价为基本选择。简化程序，节约市场运作成本，也从制度上抑制了腐败。最低价中标法在国外已广为采用，由于国外很多国家采用最低价中标法工程招标时间较长，逐步形成了一整套配合最低价中标方法的保证措施及控制投标报价低于成本价的实施办法，使得现在每年仍然有许多工程因价格太低致使工程失败的案例发生，但由于配套保证措施齐全，控制方法得当，使它不能对社会造成严重影响; 目前，随着改革开放的不断深入，社会主义市场经济体制不断建立和完善，竞争在建筑工程承发包交易中起着越来越重要的作用，并且越来越激烈与残酷，这就为“最低价中标”的实施奠定了良好的基础，相信随着我国市场经济体制的完善和建筑市场的规范 合理低价法评标防范围标串标风险的作用会越来越明显。
四、合同风险管理
1、选择适宜的合同方式
针对招标过程中的合同风险，业主可以根据以下原则及项目的具体情况选择适宜的合同方式及管理措施。
不可调值总价合同一般适用于工期较短，对工程要求非常明确的建设项目，业主可通过尽可能明确分部分项工程内容、范围及工程量，提供完善的设计图纸来降低这种合同方式风险。可调值总价合同适用于工期较长，对工程内容和技术经济指标规定很明确的项目，业主可通过规定恰当的调价变动幅度以降低其风险。
估量工程量单价合同方式一般适用于工程性质比较清楚，但其任务及要求标准又不能完全确定的工程项目，目前在实践中国际上采用较多。对于估量工程量单价合同业主可以通过规定工程量极限变动幅度，当工程量变幅超过极限幅度时，才允许适当调整单价来降低风险。纯单价合同方式适用于没有施工图，工程量不明确，却又急于开工的紧迫工程项目，业主可通过尽可能明确分部分项工程内容、范围及工程量，提供完善的设计图纸来降低其风险。
2、合同履约风险管理
项目招标结束后，业主往往会遇到的一个问题是承包商履约风险。工程项目招投标中，中标方可能会由于各种原因拒签合同或中途中止履行合同，从而导致招标失败或给项目执行带来问题，对于这方面的风险，业主可以通过以下几种措施最终确保中标人能够按时按质完工,这时在招标文件中明确工程担保就是最有效手段。工程担保是最基本、最有效的风险防范手段，对于招标人来说，担保需要分阶段设置实施：招标投标阶段的投标担保；工程实施初期的预付款担保；合同执行过程中的履约担保；工程保修期保修担保。这些担保作为建设工程承包合同的从属合同在招投标阶段必须精心设置。
五、结语
招标时虽然业主出于主导地位，但是由于目前国内招投标市场还存在各种不规范行为，尤其是投保人的围标串标行为，严重损害业主利益，因此在招标过程中充分识别各个风险因素，加强风险控制，是保护业主利益和确保建设项目顺利实施的关键，同时也能推动我国招标事业的健康发展。