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【摘 要】这些年，我国中小企发展已经取得很大的突破，但是融资难这个问题是中小企业急需解决的问题，本文通过对中小企业融资困难原因的分析，从自身原因和外部原因两个方面入手，提出解决中小企业融资难的有效建议。
【关键词】中小企业；融资难；建议
中小企业的发展在我国十分的迅速和重视，在我国经济中起到了至关重要的作用，提供了大量的就业机会。 一个企业的资金问题是关系到整个企业存亡的关键性问题，中小企业想要长期的发展，融资问题是中小企业生死存亡的关键性问题，是企业发展急需解决的问题。
一、中小企业融资难原因分析
我国大力发展市场经济，但是资本市场还不是很成熟，融资渠道过于单一，不够顺畅。国内也没有建立专门为中小企业融资的平台，所以中小企业很难在资本市场上进行直接融资。中小企业主要是间接融资通过金融机构贷款和民间集资。金融机构主要是商业银行为中小企业提供贷款实现融资，但是对企业资信审查十分严格。下面从企业自身和外部原因分析中小企业融资难原因。
1.企业自身原因
（1）中小企业自身素质不高
中小企业内部治理结构还不完善，企业不够重视财务会计制度，没有像社会大众提供信息的意识，这样外界想要获取企业信息的难度就会加大甚至成本会增加，这样也就影响力企业的信用等级的评定。而且中小企业本身自有资金就少，存在着大量的外债，想要再去获得银行融资就比较难，银行审查也比较麻烦。部分中下企业在管理上存在一些问题，加上企业所有人自身素质不高，影响企业融资的难度。
（2）银行企业之间存在信息不对称增大融资难度
在信贷市场上，获得得贷款之前，企业自身是明白自己的经营状况、贷款资金用处和贷款面临的风险；站在银行的角度，银行只能根据企业自己的提供的各种财务报表和发展计划书来评判该企业是否符合发放贷款的硬性条件。然而，目前好多企业的会计基础很不规范，报表很不规范，会计资料也不全，甚至编造报表，更改公司财务之表，展现出公司积极良好的一面，弄虚作假。银行为了减少道德风险和逆向选择的发生就会提高利率，可能会把那些真正需要资金的潜力企业拒之门外，而以骗取银行贷款为目的企业也不在乎融资成本多高，这样银行的坏账就会越来越多产生恶性循环。
2.中小企业融资难的外部原因分析
（1）针对中小企业融资的专门金融机构尚未建立
目前我国中小企业融资主要还是考银行贷款这一块。国内也有很多经济学家建议银行可以制定出一定的政策方针，对中小企业的贷款做出政策倾斜，加大对中小企业的贷款。因此不少专家提出我国可以组建一个针对中小企业的专业性银行主要为中小企业提供服务。目前中国存在许多中小金融机构比如股份制商业银行、城市商业银行等等，但是他们没有真正的为中小企业服务，他更加注重的是自身的生存和发展。
（2）国家及地区对中小企业发展重视不够
尽管这几年中小企业的发展非常的迅速也取得显著地成就，为社会做出了巨大的贡献，但是中小企的发展在我国还没有得到极大的重视。在国内不少人认为大公司大企业才是经济发展的核心，忽视中小企业在国民经济的重要作用。中小企业的发展未能得到它应有的重视，融资问题更难得到重视，这样中小企业发展就会受到制约。
（3）中小企业难抵押却少社会担保机制
中小企业一般来讲自身资产是不多的，资信也不足，在申请贷款的过程中经常由于没有足够的抵押物而造成贷款无法申请，所以这时就需要企业外部的担保。由于经营风险大，有能力的企业不敢提供担保。这样市场缺乏有效的担保机制，没有担保，银行很难发放贷款，中小企业将陷入困局。就算部分企业有资产可以抵押，抵押的程序也是十分的复杂。
二、缓解中小企业融资难的建议
1.切实提高中小企业的整体素质强化融资能力
要不断的提高中小企业自身素质，政府中小企业主管部门帮助中小企业按照现代企业制度要求，完善健全企业内部各种制度，不断加强企业内部控制，定期向社会公众公布规范的的财务报表。政府牵头建立健全的企业信息共享机制，一边企业大部分信息可以在公共平台上找到。不断加强企业的产权意识，促进企业制度改革与现代企业接轨。定期的组织中下企业高层管理者培训不断地加强管理者的素质，提高企业管理水平。在企业内部可以使用内部融资的方式来解决资金压力，不能只单一的依靠银行贷款。坚持诚实守信原则，构筑良好的银企关系。
2.政府应加大对中小企业的扶持力度
政府可以通过财政政策对中小企业提供不同的财政支持，例如通过采取优惠的税收体制，设立各种专项基金促进科技企业的快速发展，增加企业创新的积极性，增加政府补贴等。建立完善的法律犯规营造一个良好的融资环境，全面落实支持中小企业发展的金融政策，重点完善小企业金融服务，积极引导银行业金融机构创新体制机制，不断提高服务品质和创新贷款抵质押方式等，注重中小金融机构对中小企业的政策倾斜，扩大对小企业的贷款规模和比重。
3.进一步发展和完善中小企业的信用担保机制
担保存在的根源是为了解决融资中的信用不足问题，以更好更直接地解决中小企业贷款难题。必须下决心推进中小企业征信体系建设，推进信息共享，增强中小企业经营活动、资产变动等状况的透明度。明确要求政策性担保机构主要服务于小微企业，降低保费标准，降低反担保要求，鼓励提供无反担保要求的信用担保。建议扩大代偿补偿方式，进一步降低代偿风险，提高担保再担保机构对缺乏抵质押物的小微企业担保的积极性。
参考文献：
[1]陈灏. 中国中小企业融资困境与制度创新研究[D].福建师范大学，2013.
[2]郭丽虹，徐晓萍. 中小企业融资约束的影响因素分析[J]. 南方经济，2012，12：36-48.
[3]邢乐成，梁永贤. 中小企业融资难的困境与出路[J]. 济南大学学报（社会科学版），2013，02：1-7+91.
[4]姬会英. 当前我国中小企业融资难的原因及对策探析[J]. 特区经济，2011，02：219-221.
【关键词】中小企业；融资难；建议
中小企业的发展在我国十分的迅速和重视，在我国经济中起到了至关重要的作用，提供了大量的就业机会。 一个企业的资金问题是关系到整个企业存亡的关键性问题，中小企业想要长期的发展，融资问题是中小企业生死存亡的关键性问题，是企业发展急需解决的问题。
一、中小企业融资难原因分析
我国大力发展市场经济，但是资本市场还不是很成熟，融资渠道过于单一，不够顺畅。国内也没有建立专门为中小企业融资的平台，所以中小企业很难在资本市场上进行直接融资。中小企业主要是间接融资通过金融机构贷款和民间集资。金融机构主要是商业银行为中小企业提供贷款实现融资，但是对企业资信审查十分严格。下面从企业自身和外部原因分析中小企业融资难原因。
1.企业自身原因
（1）中小企业自身素质不高
中小企业内部治理结构还不完善，企业不够重视财务会计制度，没有像社会大众提供信息的意识，这样外界想要获取企业信息的难度就会加大甚至成本会增加，这样也就影响力企业的信用等级的评定。而且中小企业本身自有资金就少，存在着大量的外债，想要再去获得银行融资就比较难，银行审查也比较麻烦。部分中下企业在管理上存在一些问题，加上企业所有人自身素质不高，影响企业融资的难度。
（2）银行企业之间存在信息不对称增大融资难度
在信贷市场上，获得得贷款之前，企业自身是明白自己的经营状况、贷款资金用处和贷款面临的风险；站在银行的角度，银行只能根据企业自己的提供的各种财务报表和发展计划书来评判该企业是否符合发放贷款的硬性条件。然而，目前好多企业的会计基础很不规范，报表很不规范，会计资料也不全，甚至编造报表，更改公司财务之表，展现出公司积极良好的一面，弄虚作假。银行为了减少道德风险和逆向选择的发生就会提高利率，可能会把那些真正需要资金的潜力企业拒之门外，而以骗取银行贷款为目的企业也不在乎融资成本多高，这样银行的坏账就会越来越多产生恶性循环。
2.中小企业融资难的外部原因分析
（1）针对中小企业融资的专门金融机构尚未建立
目前我国中小企业融资主要还是考银行贷款这一块。国内也有很多经济学家建议银行可以制定出一定的政策方针，对中小企业的贷款做出政策倾斜，加大对中小企业的贷款。因此不少专家提出我国可以组建一个针对中小企业的专业性银行主要为中小企业提供服务。目前中国存在许多中小金融机构比如股份制商业银行、城市商业银行等等，但是他们没有真正的为中小企业服务，他更加注重的是自身的生存和发展。
（2）国家及地区对中小企业发展重视不够
尽管这几年中小企业的发展非常的迅速也取得显著地成就，为社会做出了巨大的贡献，但是中小企的发展在我国还没有得到极大的重视。在国内不少人认为大公司大企业才是经济发展的核心，忽视中小企业在国民经济的重要作用。中小企业的发展未能得到它应有的重视，融资问题更难得到重视，这样中小企业发展就会受到制约。
（3）中小企业难抵押却少社会担保机制
中小企业一般来讲自身资产是不多的，资信也不足，在申请贷款的过程中经常由于没有足够的抵押物而造成贷款无法申请，所以这时就需要企业外部的担保。由于经营风险大，有能力的企业不敢提供担保。这样市场缺乏有效的担保机制，没有担保，银行很难发放贷款，中小企业将陷入困局。就算部分企业有资产可以抵押，抵押的程序也是十分的复杂。
二、缓解中小企业融资难的建议
1.切实提高中小企业的整体素质强化融资能力
要不断的提高中小企业自身素质，政府中小企业主管部门帮助中小企业按照现代企业制度要求，完善健全企业内部各种制度，不断加强企业内部控制，定期向社会公众公布规范的的财务报表。政府牵头建立健全的企业信息共享机制，一边企业大部分信息可以在公共平台上找到。不断加强企业的产权意识，促进企业制度改革与现代企业接轨。定期的组织中下企业高层管理者培训不断地加强管理者的素质，提高企业管理水平。在企业内部可以使用内部融资的方式来解决资金压力，不能只单一的依靠银行贷款。坚持诚实守信原则，构筑良好的银企关系。
2.政府应加大对中小企业的扶持力度
政府可以通过财政政策对中小企业提供不同的财政支持，例如通过采取优惠的税收体制，设立各种专项基金促进科技企业的快速发展，增加企业创新的积极性，增加政府补贴等。建立完善的法律犯规营造一个良好的融资环境，全面落实支持中小企业发展的金融政策，重点完善小企业金融服务，积极引导银行业金融机构创新体制机制，不断提高服务品质和创新贷款抵质押方式等，注重中小金融机构对中小企业的政策倾斜，扩大对小企业的贷款规模和比重。
3.进一步发展和完善中小企业的信用担保机制
担保存在的根源是为了解决融资中的信用不足问题，以更好更直接地解决中小企业贷款难题。必须下决心推进中小企业征信体系建设，推进信息共享，增强中小企业经营活动、资产变动等状况的透明度。明确要求政策性担保机构主要服务于小微企业，降低保费标准，降低反担保要求，鼓励提供无反担保要求的信用担保。建议扩大代偿补偿方式，进一步降低代偿风险，提高担保再担保机构对缺乏抵质押物的小微企业担保的积极性。
参考文献：
[1]陈灏. 中国中小企业融资困境与制度创新研究[D].福建师范大学，2013.
[2]郭丽虹，徐晓萍. 中小企业融资约束的影响因素分析[J]. 南方经济，2012，12：36-48.
[3]邢乐成，梁永贤. 中小企业融资难的困境与出路[J]. 济南大学学报（社会科学版），2013，02：1-7+91.
[4]姬会英. 当前我国中小企业融资难的原因及对策探析[J]. 特区经济，2011，02：219-221.