论文部分内容阅读
摘 要：当前，反洗钱工作与恐怖融资、非法集资、走私等犯罪行为错综复杂的关系，导致反洗钱工作日益复杂，影响金融业的不稳定发展，对整个社会稳定产生重大影响。作为县域法人机构，农商银行应当充分认识到开展反洗钱工作的重要性，严格按照有关法律法规规定，采取必要措施，积极开展反洗钱工作，维护金融秩序的稳定。从当前农商银行面临的反洗钱严峻形势来看，由于员工素质、组织架构、内控制度、技术支撑等多方面的制约，农商银行在反洗钱方面仍有较大差距。结合农商银行实际，就反洗钱工作进行分析，并提出解决问题的对策及建议。
关键词：农商银行；反洗钱；问题；对策及建议
一、反洗钱工作的重要意义
洗钱现象，与普通老百姓并不遥远，它植根于我们日常生活中，由于它时常与犯罪、恐怖活动相关联，在执法层面严重威胁着社会稳定和人民日常生活的安全。在这种严峻形势下，反洗钱顺应时代需求而生，随着近年来反洗钱工作的逐步推进，金融体系才得以稳健运行，市场经济秩序才能公平、公正。
（一）反洗钱是促进市场稳定的“金钟罩”。当前，我国许多违法犯罪活动与洗钱紧密相关。如：犯毒、恐怖活动、走私、贪污腐败、金融诈骗等，不仅对日常经营产生重大影响，还严重干扰整个社会秩序。当下，国家重拳出击，坚决打击洗钱行为，净化了整个金融环境，改善了民生信仰，此举是完善社会主义市场经济体制的有力保证。
（二）反洗钱是维护社会稳定的“强心剂”。反洗钱工作的推进，能够提早揭示金融犯罪的资金流向，减少黑钱滋生的土壤，有效拔罐经济犯罪、贪污腐败的现象，确保资金流向的合法、合理性，极大地促进平衡、健康的经济环境发展。
（三）反洗钱为金融机构诚信建设“立标杆”。银行机构因其特殊性，是资金交易的一种渠道，客观上容易滋生洗钱活动的现象。一旦银行机构在反洗钱过程中无作为，或者听之任之，甚至甘当掮客嫁衣，不仅给金融机构带来声誉风险，更暴露巨大的隐性的法律、运营风险。因此，做好反洗钱工作能有效维护银行机构声誉，维护金融稳定，具有重要意义。
二、农商银行反洗钱工作的问题
（一）反洗钱意识有待强化。近年来，央行陆续颁布了《反洗钱法》、《人民币大额和可疑支付报告管理办法》、《金融机构反洗钱规定》等法律法规，但因为基层员工反洗钱意识不够，缺乏反洗钱工作的经验和敏锐性，加之部分基层网点负责人未充分认识其重要性，对反洗钱工作认识不够深入，在面临监管职责和自身利益的矛盾时，倾向于迎合客户需求。
（二）银行内控制度不够健全。当前，农商银行受限于反洗钱内部控制制度、系统建设不够健全等因素，一定程度制约了反洗钱工作规范化，同时考虑到部分基层网点反洗钱工作的基础不扎实，未重视对客户的反洗钱情况调查，对客户的认定仅限定于“公民联网核查系统”，核查工作缺乏有效性；加之客户对该项工作不够理解，银行员工在尽职调查难度大，大部分客户不愿意配合，特别是涉及一些收入、职业、资金用途等敏感问题时，避而不谈，导致一线员工在处理反洗钱工作时相当被动。
（三）可疑交易报告质量待提高。当前，农商银行一般采取事前、事后可疑交易报告，但在执行过程中，基层网点往往喜欢“一箩筐”式的报送方式，造成可疑交易报告冗杂，可采信率低。同时，基层网点在识别客户时容易受限现有设备，仅依赖系统识别，无法从直观、侧面等多方位定义可疑交易的可信度，导致反洗钱意识和分析水平下降。
（四）电子银行业务监管难度大。近几年来，电子银行业务越来越发达，很多交易通过网络来完成，电子支付已逐步改变了人们传统的支付方式，但由于电子支付手段的网络化、加密化、便捷化以及相关立法的欠缺，以致很难对该渠道资金往来进行有效监控，一定程度上为洗钱行为提供平台。尽管，当前各大银行均将电子支付渠道定性为低风险、高效率的支付途径，但因为在电子渠道交易时，无直接面对面的柜面业务交流，仅借助互联网、POS机、ATM机、CRS机等即可完成操作，对客户资金的实际用途难以分辨，不利于分析、甄别。
（五）反洗钱专业人才缺乏。为落实反洗钱工作，近年来，各地农商行队伍中陆续引入一些年轻的金融专业人士，对整体员工队伍素质提升具有较大的促进作用，但受限于技能培训、人才引进、经费等方面的原因，在农商行基层网点中，从事反洗钱工作的人员专业素养整体不高，经验较缺乏，特别是缺乏对可疑交易数据精确分析、判断的能力，使反洗钱效果差强人意。
三、农商银行反洗钱工作的建议
（一）加大力度建设反洗钱队伍。作为地方性金融机构，农商银行应率先挑起反洗钱担子，以各种各样的模式开展队伍建设，如可以先在内部开展反洗钱宣传教育活动，特别是提高反洗钱工作在基层网点负责人队伍中的认知度。通过加大反洗钱技能的培训力度，可采取微信讲堂、业务竞赛、实地宣传等多种方式，以点带面，培养一批具有反洗钱骨干。
（二）积极开展多形式反洗钱宣传。为维护农商银行良好声誉，农商行应主动承担应有的社会责任，积极开展各项反洗钱宣传活动。一方面，应加大对上层领导的反洗钱宣传力度，让上层领导从根本上树立反洗钱意识，转变工作认知度，引起足够重视，再在全员铺开，并利用晨会、周例会、微信群等方式开展内部员工学习、探讨，在全行营造反洗钱“学以致用”的氛围。另一方面，积极向社会公众开展宣传教育活动，营业网点可通过在营业场所醒目位置摆放宣传资料、张贴海报、悬挂横幅、滚动LED显示等方式进行宣传，并设立反洗钱专柜，解答客户疑问，普及反洗钱知识。
（三）完善反洗钱组织架构体系。农商银行应高度重视反洗钱工作，应建立专门的反洗钱机构，明确农商银行反洗钱的职能部门、监督部门，建立“一把手亲自抓，分管领导具体抓，职能部门牵头抓，协作部门配合抓，营业网点共同抓，临柜人员重点抓”的工作体系，强化“前、中、后”台三道防线监督；二是要完善岗位责任制。为切实推进反洗钱工作的有序推进，农商银行在制定想定考核办法的同时，应落实跟进监督考核办法，要明确各职能、监管管理部门的职责，采取“首问责任制”，要防止监督工作走过场。
（四）强化员工尽职调查能力。对员工尽职调查工作，目前主要依托网点柜面上的客户身份识别，这也是最直观的工作方式，这是做好客户尽职调查的前提工作，在反洗钱工作的推进过程中，农商银行首先应严格开展客户身份识别工作。一是执行银行账户实名制，当前，随着电信诈骗、洗钱活动的猖獗，银行机构越来越重视对银行账户开立的准入力度，特别是现银监机构逐步规范，要求居民在一家银行原则上只能开立一个主要结算账户，一定程度上化解客户多开账户、风险资金流转的风险，一线员工在柜面上要勤于问，不仅要做好身份联网核查的工作，更要做好客户尽职调查，多方盘问，对无法回答或回答支支吾吾的客户及时采取措施制止办理业务。二是对涉及金额较大往来的账户，需了解客户真实交易目的、资金来源和用途，留存相关辅助依据，尽可能多地留存有效的金融信息。
（五）规范管理大额和可疑交易。在当前，反洗钱监管机构往往通过交易报告来进行监督洗钱行为，故而提高大额交易报告质量对反洗钱工作推进具有重要作用，对于农商银行来说，基层一线员工应将可疑交易监测贯穿于业务办理的各个环节，强化自主识别能力，提高风控预判能力，通过合理有效的操作流程，提升可疑交易人工判别力，提高可疑交易报告的情报价值。
（六）提高员工反洗钱工作积极性。为推动反洗钱工作的持续健康发展，农商银行应考虑设立专项资金，建立、健全反洗钱激励考核机制，加大对典型员工的考核奖励力度，对那些为反洗钱工作作出贡献、建言献策的优秀员工，应从资金、职位等方面上予以优先奖励，促进一线员工积极开展反洗钱工作。
关键词：农商银行；反洗钱；问题；对策及建议
一、反洗钱工作的重要意义
洗钱现象，与普通老百姓并不遥远，它植根于我们日常生活中，由于它时常与犯罪、恐怖活动相关联，在执法层面严重威胁着社会稳定和人民日常生活的安全。在这种严峻形势下，反洗钱顺应时代需求而生，随着近年来反洗钱工作的逐步推进，金融体系才得以稳健运行，市场经济秩序才能公平、公正。
（一）反洗钱是促进市场稳定的“金钟罩”。当前，我国许多违法犯罪活动与洗钱紧密相关。如：犯毒、恐怖活动、走私、贪污腐败、金融诈骗等，不仅对日常经营产生重大影响，还严重干扰整个社会秩序。当下，国家重拳出击，坚决打击洗钱行为，净化了整个金融环境，改善了民生信仰，此举是完善社会主义市场经济体制的有力保证。
（二）反洗钱是维护社会稳定的“强心剂”。反洗钱工作的推进，能够提早揭示金融犯罪的资金流向，减少黑钱滋生的土壤，有效拔罐经济犯罪、贪污腐败的现象，确保资金流向的合法、合理性，极大地促进平衡、健康的经济环境发展。
（三）反洗钱为金融机构诚信建设“立标杆”。银行机构因其特殊性，是资金交易的一种渠道，客观上容易滋生洗钱活动的现象。一旦银行机构在反洗钱过程中无作为，或者听之任之，甚至甘当掮客嫁衣，不仅给金融机构带来声誉风险，更暴露巨大的隐性的法律、运营风险。因此，做好反洗钱工作能有效维护银行机构声誉，维护金融稳定，具有重要意义。
二、农商银行反洗钱工作的问题
（一）反洗钱意识有待强化。近年来，央行陆续颁布了《反洗钱法》、《人民币大额和可疑支付报告管理办法》、《金融机构反洗钱规定》等法律法规，但因为基层员工反洗钱意识不够，缺乏反洗钱工作的经验和敏锐性，加之部分基层网点负责人未充分认识其重要性，对反洗钱工作认识不够深入，在面临监管职责和自身利益的矛盾时，倾向于迎合客户需求。
（二）银行内控制度不够健全。当前，农商银行受限于反洗钱内部控制制度、系统建设不够健全等因素，一定程度制约了反洗钱工作规范化，同时考虑到部分基层网点反洗钱工作的基础不扎实，未重视对客户的反洗钱情况调查，对客户的认定仅限定于“公民联网核查系统”，核查工作缺乏有效性；加之客户对该项工作不够理解，银行员工在尽职调查难度大，大部分客户不愿意配合，特别是涉及一些收入、职业、资金用途等敏感问题时，避而不谈，导致一线员工在处理反洗钱工作时相当被动。
（三）可疑交易报告质量待提高。当前，农商银行一般采取事前、事后可疑交易报告，但在执行过程中，基层网点往往喜欢“一箩筐”式的报送方式，造成可疑交易报告冗杂，可采信率低。同时，基层网点在识别客户时容易受限现有设备，仅依赖系统识别，无法从直观、侧面等多方位定义可疑交易的可信度，导致反洗钱意识和分析水平下降。
（四）电子银行业务监管难度大。近几年来，电子银行业务越来越发达，很多交易通过网络来完成，电子支付已逐步改变了人们传统的支付方式，但由于电子支付手段的网络化、加密化、便捷化以及相关立法的欠缺，以致很难对该渠道资金往来进行有效监控，一定程度上为洗钱行为提供平台。尽管，当前各大银行均将电子支付渠道定性为低风险、高效率的支付途径，但因为在电子渠道交易时，无直接面对面的柜面业务交流，仅借助互联网、POS机、ATM机、CRS机等即可完成操作，对客户资金的实际用途难以分辨，不利于分析、甄别。
（五）反洗钱专业人才缺乏。为落实反洗钱工作，近年来，各地农商行队伍中陆续引入一些年轻的金融专业人士，对整体员工队伍素质提升具有较大的促进作用，但受限于技能培训、人才引进、经费等方面的原因，在农商行基层网点中，从事反洗钱工作的人员专业素养整体不高，经验较缺乏，特别是缺乏对可疑交易数据精确分析、判断的能力，使反洗钱效果差强人意。
三、农商银行反洗钱工作的建议
（一）加大力度建设反洗钱队伍。作为地方性金融机构，农商银行应率先挑起反洗钱担子，以各种各样的模式开展队伍建设，如可以先在内部开展反洗钱宣传教育活动，特别是提高反洗钱工作在基层网点负责人队伍中的认知度。通过加大反洗钱技能的培训力度，可采取微信讲堂、业务竞赛、实地宣传等多种方式，以点带面，培养一批具有反洗钱骨干。
（二）积极开展多形式反洗钱宣传。为维护农商银行良好声誉，农商行应主动承担应有的社会责任，积极开展各项反洗钱宣传活动。一方面，应加大对上层领导的反洗钱宣传力度，让上层领导从根本上树立反洗钱意识，转变工作认知度，引起足够重视，再在全员铺开，并利用晨会、周例会、微信群等方式开展内部员工学习、探讨，在全行营造反洗钱“学以致用”的氛围。另一方面，积极向社会公众开展宣传教育活动，营业网点可通过在营业场所醒目位置摆放宣传资料、张贴海报、悬挂横幅、滚动LED显示等方式进行宣传，并设立反洗钱专柜，解答客户疑问，普及反洗钱知识。
（三）完善反洗钱组织架构体系。农商银行应高度重视反洗钱工作，应建立专门的反洗钱机构，明确农商银行反洗钱的职能部门、监督部门，建立“一把手亲自抓，分管领导具体抓，职能部门牵头抓，协作部门配合抓，营业网点共同抓，临柜人员重点抓”的工作体系，强化“前、中、后”台三道防线监督；二是要完善岗位责任制。为切实推进反洗钱工作的有序推进，农商银行在制定想定考核办法的同时，应落实跟进监督考核办法，要明确各职能、监管管理部门的职责，采取“首问责任制”，要防止监督工作走过场。
（四）强化员工尽职调查能力。对员工尽职调查工作，目前主要依托网点柜面上的客户身份识别，这也是最直观的工作方式，这是做好客户尽职调查的前提工作，在反洗钱工作的推进过程中，农商银行首先应严格开展客户身份识别工作。一是执行银行账户实名制，当前，随着电信诈骗、洗钱活动的猖獗，银行机构越来越重视对银行账户开立的准入力度，特别是现银监机构逐步规范，要求居民在一家银行原则上只能开立一个主要结算账户，一定程度上化解客户多开账户、风险资金流转的风险，一线员工在柜面上要勤于问，不仅要做好身份联网核查的工作，更要做好客户尽职调查，多方盘问，对无法回答或回答支支吾吾的客户及时采取措施制止办理业务。二是对涉及金额较大往来的账户，需了解客户真实交易目的、资金来源和用途，留存相关辅助依据，尽可能多地留存有效的金融信息。
（五）规范管理大额和可疑交易。在当前，反洗钱监管机构往往通过交易报告来进行监督洗钱行为，故而提高大额交易报告质量对反洗钱工作推进具有重要作用，对于农商银行来说，基层一线员工应将可疑交易监测贯穿于业务办理的各个环节，强化自主识别能力，提高风控预判能力，通过合理有效的操作流程，提升可疑交易人工判别力，提高可疑交易报告的情报价值。
（六）提高员工反洗钱工作积极性。为推动反洗钱工作的持续健康发展，农商银行应考虑设立专项资金，建立、健全反洗钱激励考核机制，加大对典型员工的考核奖励力度，对那些为反洗钱工作作出贡献、建言献策的优秀员工，应从资金、职位等方面上予以优先奖励，促进一线员工积极开展反洗钱工作。