本文对信用风险进行了比较系统地分析和计量，以RAROC的最大化为目标函数建立了数学模型，得出了在一定条件下银行最佳贷款结构的确定函数，并结合中国的情况，提出了政策建议。全文共有四部分： 第一部分是导言。主要是阐述了确定银行最佳贷款结构的意义，对过去的最优贷款模型进行了分类和比较，说明了它们的局限性。 第二部分是银行信用风险的数学描述。介绍了现代信用风险的概念、成因、要素和计量，为在信用风险约束下确定银行的最佳贷款结构打下坚实基础。 第三部分是银行最佳贷款结构的确定。根据股东长期收益最大化的经营目标提出了银行最佳贷款结构的确定原则是RAROC的最大化。举例说明了贷款组合预期收益的计算，结合上一部分信用风险的度量，建立起确定银行最佳贷款结构的数学模型并求解。 第四部分是模型结论的阐释和政策建议。主要是对贷款结构优化模型解的经济含义、适用条件、局限性进行了分析说明，并结合我国银行的状况提出了相关的政策建议。