在我国目前的银行收入构成模式下,传统的利息收入仍是商业银行利润的主要来源,一般占据主营业务收入的78%以上。但近年来互联网金融飞速发展及金融体系多元化的态势对我国商业银行传统的存贷业务产生了不小的冲击,银行综合化经营的持续推进、企业和个人多元化资产管理需求的不断提升等都将成为推动非利息收入增长的有利因素。文章首先介绍了中国商业银行非利息收入的研究背景、意义和国内外研究文献综述;随后,阐述了非利息收入相关理论基础和近几年中国商业银行非利息收入的发展情况;进一步地,引入测算银行综合经营绩效的DEA-malmquist效率测算模型和研究非利息收入及构成与经营绩效间非线性关系的Hansen门限回归模型,实证分析非利息收入及构成对中国商业银行绩效的影响情况。最后,结合我国商业银行非利息收入业务的生存环境、发展现状及影响因素,提出不断加快我国商业银行非利息收入业务的创新与发展,提高中国商业银行的绩效的发展建议。实证结果显示,当商业银行的资产规模大于91320亿时,非利息收入对经营绩效的Hansen回归系数为0.7191且在1%的显著性水平上显著,当商业银行的资产规模小于91320亿时,非利息收入对经营绩效的Hansen回归系数为0.6748且在1%的显著性水平上显著。因此,本文得出结论,非利息收入对经营绩效的影响为正向显著的,且随着商业银行资产规模的增加,非利息收入对经营绩效的正向影响程度不断增大。对于非利息收入的构成方面,当商业银行的资产规模大于35514亿时,手续费及佣金收入对经营绩效的影响最大,当商业银行的资产规模小于35514亿时,投资损益对经营绩效的影响最大。以往的大多数相关研究对于数据的选择为年度数据且年限较短,商业银行经营绩效的测算都是直接选取资产回报率的值,非利息收入及其构成对经营绩效的回归都是基于线性模型。针对这三个方面,本文在前研究学者的基础上做出了一定的改进。首先,本文选取数据的时间跨度为2011年1季度到2019年3季度。时间跨度为9年比较适中,且选取的是季度数据,比年度数据更能够详尽的反应经济指标的变化情况。然后,采用全要素生产率来衡量商业银行的经营绩效,可以比较综合地反应商业银行的经营绩效情况。最后,结合商业银行的实际情况将资产规模作为门限变量研究非利息收入及其构成对银行绩效的非线性影响。