资金的周转是公司发展必不可少的重要环节,是公司的经济命脉所在,资金链的健壮性是确保一个公司是否具备可持续发展能力的重要评估指标。供电公司主要资金管理问题可以归结为资金管理风险、技术风险、市场风险与政策风险。就供电公司的主要资金组成主要问题而言,其主要由电费、配套费用、电厂备用费等营业性收入组成。就营业性资金组成而言,其主要在于电力费用的支出与购入,因此这就需要将财务的账务与营业的资金进行归一化处理,并在归一化处理过程中实现营业数据与财务数据所承载各类IT系统的数据融合、迁移、统一化。由于目前大部分供电公司的账务营业数据一体化过程还处于试点过程中,因此在试点初期的过程中还存在资金管理领域的各类风险;如何采用合理可靠的风险管控手段对上述风险进行最大程度规避,并科学制定手段之间的联动关系,是本文所研究课题的重点部分。本文所做工作主要包括:(1)明确A公司的资金风险识别结果。从A公司的资金管理现状出发,结合风险管理理论的基础知识,就技术风险因素、管理风险因素、市场风险因素、政策风险因素进行风险识别,并确认了风险源;经过分析,各风险源如下:技术风险因素的主要风险源包括IT系统自身功能性能风险与周边系统衔接风险、管理风险因素的主要风险源包括人员结构风险与流程结构风险两大类;市场风险因素的主要风险源包括需求风险、供应风险、宏观市场风险三大类;政策风险源主要包括政策性电价承压风险、电价市场让利空间政策风险两大类。(2)明确A公司的资金风险评价结果。结合资金风险识别结果,采用德尔菲评价法对所有风险因素的影响程度进行分析,并以分权分域的方式进行权重与影响因子划分,最终根据最大归属度的原则进行风险因素的影响程度测评。(3)明确A公司的资金风险规避措施说明,并阐明规避效果。根据风险因素的综合分析与影响程度排名,分别针对技术风险、管理模式风险、市场风险、政策风险提出了相应的规避措施。这些规避措施采用组织构建、策略优化、技术提升、运营重构的方式进行风险规避,提升供电公司资金风险管控的综合能力。规避措施选址试点区域进行应用,应用后电费回收率指标相比试点之前已经明显上升并达到要求,具有良好的回收效果。