我国的人口老龄化正在加剧。同时伴随而来还有人口的高龄化和计划生育政策导致的家庭规模缩小。在“未富先老”的忧患之下，退休问题正越来越现实地摆在每一个人面前。对于城镇中老年企业职工，其主要养老金来源为国家基本养老金、企业年金和个人养老储蓄。国家基本养老保险秉承“广覆盖、低水平”的原则，难以完全覆盖一定品质要求的退休生活需求，并且由于个人账户空账运行、投资效率低等历史遗留问题以及人口老龄化给国家基本养老保险体制形成的空前压力，未来基本养老金替代率面临进一步下降的风险。而企业年金在我国刚刚起步，囿于制度缺陷，覆盖面小，难以发挥其原本应有的作用。因此，养老金缺口只能靠家庭自身筹集。　　 对于城镇中老年企业职工，退休迫在眉睫，必须尽快着手进行退休规划，通过合理的财务安排，达到终生收支的平衡，安享无忧的退休生活。　　 本文在退休规划相关理论的基础上，对养老金供给和需求分别进行分析，从而引出对养老金缺口的研究。在对中老年企业职工家庭退休规划的特征进行一般性描述之后，对其退休规划方案进行设计，重点介绍适合该类家庭投资的投资工具。最后通过具体案例演示退休规划的一般过程。