新冠疫情突发,我国市场经济增速放缓,居民消费需求水平下降,市场产品供应过剩,大量小微企业经营困难,被迫停工停产,造成大面积银行贷款逾期,尤其是小微企业,受疫情冲击影响最大,银行小微企业不良贷款余额和不良率激增,严重影响我国各商业银行的正常运转。特别是郑州地区近两年疫情不断反复,区域经济持续低迷,房地产市场降温,借款逾期风险蔓延,三角债务错综缠绕,叠加银行内部管理失衡、司法环境不健全的影响,Z银行郑州分行不良贷款余额和不良率双双激增,给该行整体发展规划和风控水平提出了巨大挑战,并严重侵蚀着该行的盈利,造成该行连续3年亏损,员工收入持续下滑,员工士气低沉,分行发展面临巨大挑战。受此影响,Z银行郑州分行主动改革,在全行范围内发起“三年脱贫攻坚”的号召,将处置和化解不良贷款列为分行近三年的头等大事。论文就Z银行郑州分行小微企业不良贷款处置现状进行了描述,首先介绍了Z银行郑州分行小微企业不良贷款的现状;其次通过数据分析了Z银行郑州分行2019年以来不良贷款处置的基本情况,包括处置原则、处置方式和处置成效;最后就Z银行郑州分行小微企业不良贷款处置工作开展以来集中表现的两个问题进行了重点分析:一是大面积核销导致的表外不良余额激增、二是不良处置效率较低,大量账面不良贷款处置的背后是现金清收和诉讼清收比例的逐年降低。紧接着论文从三方面分析了原因:第一是宏观经济下行,小微企业收入骤降,生存困难;第二是Z银行郑州分行自身在内部管理、战略调整、手段创新、团队建设、激励政策等方面存在不足之处;第三是就当前不良处置的外部环境,从司法环境、社会风气、税费改革、房地产调控等方面分析原因。本文的目的是结合Z银行郑州分行当前小微企业不良贷款的严峻形势,为进一步加快不良处置进程、提高不良处置效率、增加不良贷款收益,论文对如何进一步优化小微企业不良贷款处置提出建议,同时针对Z银行郑州分行当前小微企业不良贷款处置的外部环境,指出了一些优化方向。最后希望本研究能够为Z银行郑州分行的小微企业不良贷款处置工作起到一定的理论指导,也为同类银行的不良处置工作提供启发和借鉴。虽然文中的一些建议和措施在当前经济环境下尚存在实践难度,但起码为后期优化提供了一些方向。