随着经济不断的进行改革创新以及银行股份制的变化,我国商业银行不再是过去的经营模式:大部分风险可以转嫁给政府,而是变成了自己承担信贷决策所带来的好与坏。企业的发展离不开银行的资金支持,从信贷项目中获得的资金成了越来越多的企业资金链条中的重要组成部分,信贷项目的增多带来了信贷决策过程中的风险日益显露。企业依存于商业银行的信贷发放,可是为何有担保的信贷项目受到格外的青睐,为何中小企业一直处于弱势方,为何中小企业觉得融资难、融资贵、为何商业银行难以挑选出优质客户,这些都是亟待探讨的问题。我国商业银行如何提升自己的竞争力,如何做出最有利的信贷决策,如何最大限度减少不良贷款的发生,如何进行优化设计,这就是文章研究所立足的点。文章通过对我国商业银行信贷决策过程以及影响因素的分析,以及目前商业银行信贷决策的现状和不足之处,进一步结合具体案例深入进行了信贷决策的分析。对信贷决策的影响因素有很多,本文主要选取了财务信息中的“三个表”:资产负债表、利润表、现金流量表;以及非财务信息中的国家政策、产品的市场环境、竞争实力和技术创新能力、信用和担保状况、企业管理经营状况来进行了具体论述。在信贷决策理论基础的论述中,本文本着相关性的原则主要选取了信贷配给理论、逆向选择和道德风险进行具体论述。我国商业银行的信贷决策现状主要归为以下四类:来自同业间的竞争以及金融科技的冲击;信贷决策偏好“大企业”,歧视“中小企业”;偏好有担保形式的贷款形式;审贷委员会内部决策的“三化”现状。由于中小企业与银行在信贷决策的博弈当中属于弱势方,再加上国家在积极倡导银行向中小企业贷款,促进经济的均衡发展。所以文章案例分析选取的就是一家具有代表性的中小企业的信贷项目。案例分析中主要从信贷的三个环节:贷前、贷中、贷后对此项目的可行性做了分析。最后,结合案例分析以及从社会的整体现状,对不足之处提出了相应的优化设计方案。本文对我国商业银行信贷决策进行了分析,结合案例分析了决策的过程、影响因素、现状及其不足之处,最后提出了优化设计方案。优化设计首先是从商业银行本身着手,要改进服务对象、担保方式、业务类型,使其变得差异化、特色化;然后是信贷决策的流程优化,主要是两个方面:设计适合中小企业的产品项目以及简化加快审批流程;最后是银行内部审批委员会的优化建议,从委员会人员进入门槛、体系横向独立发展以及绩效考核评价体系三个方面提出了一些看法和见解。这一研究对银行和企业双方都具有一定的指导意义,不仅降低商业银行信贷决策的风险,也为企业的信贷融资带来了新思路。