我国人口老龄化的趋势发展快速、不可逆转，这对我国的基本养老保障制度提出了严峻的挑战。与此同时，老龄化趋势推动养老服务产业发展，催生养老金融的新需求。发展养老金融是商业银行适应市场需求，实现业务转型的重要手段。养老金融具有规模发展快速，客户和资金稳定性高的特点，商业银行可以利用其信誉度高、网点广泛等特点，提前布局养老金融，抓住市场先机。本文从我国商业银行养老金融的发展现状、发达国家的养老金融发展启示、面临的机遇与挑战以及对策进行分析和阐述。首先分析了我国商业银行养老金融的发展现状，包括市场需求、发展条件和遇到的问题。然后从美国、日本、香港等国家和地区的养老金融发展过程、体制构架、发展优势和服务特点等方面进行分析和总结，预测我国商业银行养老金融发展方向和发展方式。同时从国家养老保障体制改革中蕴含的年金、养老消费、养老地产等机遇进行分析和预判。最后，从商业银行转型发展的需要上，对养老金融的业务整合、资产管理、产品体系、金融创新、信息披露、业务能力、队伍建设等方面提出发展思路。