信用风险指在金融交易中交易对手违约或信用品质潜在变化而导致发生损失的可能性。从来源看,信用风险可以分为交易对手风险和发行者风险两种风险,前者主要产生于商业银行的贷款和金融衍生交易中,后者主要是和债券相联系。本文中的商业银行信用风险侧重于研究信贷风险。如今全球正面临着新世纪的金融危机,而此次金融危机正是由于银行次贷危机引发的。世界银行对全球银行业危机的研究表明,导致银行破产的主要原因是信用风险。而我国商业银行信用资产质量低下,不良贷款比率一直居高不下已是人所共知的事实,以致银行信贷风险成为我国金融风险的最大隐患。因此,对我国商业银行信用风险预警体系的研究既有理论价值,又有现实意义。本文利用专家分析法,并在借鉴他人的基础上,筛选出适合我国商业银行的信用预警的指标体系,主要包括宏观以及微观的指标体系。运用德尔菲法和层次分析法来确定各个指标的权重。并通过定量评估和定性评估对所选指标进行评估,最后对预警指标的综合指数进行评估,从而确定其信用风险的等级状况,并通过各级信号灯进行显示预警。另外,利用了灰色预警方法对商业银行客户信用风险进行动态预警。此研究中,鉴于我国特有的社会主义市场经济体制,宏观方面的一些情况不一定就准确的代表我国银行以及企业的情况,因此我们更多的考虑了企业自身的因素,主要包括其财务状况、经营状况以及信贷状况。利用实证来检验该体系的实用性,我们得知它的预警结果与实际基本相符,从而验证了该体系实用性。对于现在日益严峻的全球金融业来说,研究适合我国商业银行信用风险预警显得尤为重要。该研究有很大的意义,但是由于我国复杂的国情,还有一些因素没有考虑进去,该体系仍需要不断地完善,以更好的促进我国银行业的发展。