资金是企业的血液。中航油事件，中海集团内部的“五五路”事件再次给管理层敲响了警钟。企业的发展离不开资金，资金的安全和风险控制直接关系到企业的成败，在集团做强做大的发展过程中，资金的安全和风险控制越来越重要。目前包括中海集团在内的多数国有企业集团在资金管理方面存在诸多问题：资金管理集中度较低，无法发挥内部经济和规模效应，导致集团下属各企业之间无法调剂资金余缺，进行内部融资；下属企业往往多头举债，外部融资使得融资成本居高不小；与此同时，集团管理层无法实时、准确地监控集团资金信息，导致资金安全监管容易出现纰漏。　　 着眼于上述资金管理问题，本文以中海集团为例，在分析中海集团资金管理现状的基础上提出了如何优化其资金集中管理体系的建议。本文第1章提出了选题的背景及意义、研究思路及框架；第2章介绍了企业集团资金集中管理的研究现状及实践问题；第3章对国内外企业集团采用的各种资金管理模式进行了比较分析；第4章分析了中海集团目前资金管理现状及存在问题；最后在第5章提出中海集团公司资金集中管理优化对策与建议，主要包括：理顺目前资金管理的各条线，合理划定中海财务公司与资金管理部的职能定位，使二者有机结合，在现有资金管理工作的基础上，进一步归集各成员单位的资金，提高资金集中度，坚持财务管理“四统一”。