这篇文章中，我们考虑了一类索赔额服从Erlang(2)分布，索赔时间间隔服从单点分布的Sparre Andersen风险理论模型，主要研究模型的破产时刻的概率密度与G-S函数。研究方法利用坐标转换的思想，把原来的破产问题转换成首中时间题，这种方法基于Borovkov K.A，Dickson D.C.M(2008)中的思想，文章《索赔额服从指数分布的Sparre Andersen模型的破产时刻的概率》中提出此方法，并得到索赔额为指数分布的Sparre Andersen模型的破产时刻的概率密度。在新的坐标系下，原模型的Gerber-Shiu函数问题转化成求解索赔时间间隔服从Erlang(2)分布Sparre Andersen模型首达时的拉普拉斯变换，Li(2008)已经给出索赔时间间隔服从相位分布的Sparre Andersen模型首达时的拉普拉斯变换的矩阵表达形式，而Erlang(2)分布是相位分布的特殊形式，综合利用上述结论，就能得到我们要求的Gerber-Shiu函数。