我国人口老龄化程度日益加重,人口老龄化速度正在加快,养老问题的重要性逐渐凸显。虽然国家已构建多层次养老保障体系,但是社会养老基金收支失衡,其发展的可持续性面临挑战,企业年金发展速度较慢,仅能为小部分居民提供保障,因此,个人养老金制度对养老保险体系的支撑作用至关重要。虽然我国商业养老保险发展较快且已取得显著成效,但依然面临诸多不足,研究如何进一步推动商业养老保险的发展来缓解我国社会日益突出的养老问题具有重要意义。家庭的收入是影响商业养老保险需求的重要因素,随着居民收入来源的增加,家庭收入结构变得更加复杂,因此有必要对家庭收入结构是否影响以及如何影响其商业养老保险需求进行详细研究。本文首先在理论层面上分析了家庭收入结构对其商业养老保险需求的影响。阐释了家庭收入结构和商业养老保险需求的内涵,并在相关理论基础上,剖析了家庭收入结构影响商业养老保险需求的作用机理。其次,本文在现实层面上研究了我国城镇居民家庭收入结构现状,总结了目前我国城镇居民家庭绝对收入结构特征和相对收入结构特征,并且分析了我国商业养老保险需求现状,包括我国商业养老保险现实需求分析和潜在需求分析两部分。再次,在理论分析和现实分析的基础上,本文运用实证方法研究了家庭收入结构对其商业养老保险需求的影响。选取城镇居民为研究对象,使用中国家庭追踪调查（CFPS）2014-2018年最近三期的家庭微观数据,将家庭收入结构分为家庭绝对收入结构和家庭相对收入结构,从绝对和相对两个视角构建了相应的面板Logit模型并进行了相关检验,随后深入分析了不同收入层次的家庭收入结构对商业养老保险需求影响的差异。通过理论与实证研究,本文得到以下主要结论:第一,我国城镇居民家庭收入结构正在发生变化,家庭相对收入结构呈多元化发展趋势。第二,目前我国商业养老保险现实需求较低,但潜在需求较高。第三,我国城镇居民家庭收入结构对其商业养老保险需求存在影响。从家庭绝对收入结构来看,各项来源收入绝对量对商业养老保险需求具有不同影响,其中,家庭工资性及财产性收入水平对其商业养老保险需求具有正向影响。从家庭相对收入结构来看,财产性收入占比对其商业养老保险需求具有正向作用。从收入层次上看,与低收入家庭相比,中等收入和高收入家庭的财产性收入对其商业养老保险需求的影响更显著。基于上述结论,本文提出以下对策建议:一是完善工资增长机制以提升居民商业养老保险购买力;二是加强财产法律保护以增加居民财产性收入;三是提高居民的养老风险防范意识;四是加大国民收入分配格局调整力度。