信用风险是我国商业银行所面临的最重要的风险形式之一,它不仅直接影响我国商业银行的经营和发展,还影响到我国的经济发展和社会稳定。我国己经加入世界贸易组织,这使得我国商业银行将面临着越来越激烈的竞争。因此,加强信用风险管理、提高信用风险管理水平成为各商业银行的当务之急。我国金融体制改革和银行业改革较国外起步晚,对银行的风险度量和管理研究也很少,银行经营监管方法和手段也滞后于时代发展的要求,所以本课题具有一定的理论意义。中国已经加入世界贸易组织,我国商业银行经营管理将尽快与世界金融业接轨,这促使我国银行必须在学习国外的信用风险度量和管理方法的同时,还要结合我国的实际情况,发展适合我国银行业的信用风险管理理论和方法。因此,本课题的研究也具有一定的实际意义。本文以《巴塞尔新资本协议》为指导,采用规范的理论分析与实证研究相结合的方法,在对理论和模型深入分析的基础上,进一步分析它们在银行业的应用研究,根据其主要功效和我国银行业信用风险管理的现状,提出相应的对策。笔者利用我国银行的信贷数据对现代信用风险度量模型的实证研究后认为:现代信用风险度量模型测算的经济资本比例大多数大于我国银行贷款资本配置比例的实际值(8.24%),但巴塞尔委员会的要求值(8%)小于实际值(8.24%);我国银行企业实际违约率大于巴塞尔委员会的推荐值;信用风险附加法测算值与实际值相差最小,但其他的现代信用风险度量模型在我国的适用性并不强。现代模型存在很多假设,对数据的质量提出很高的要求,当银行数据不足时,模型测算的结果可能与实际相差很大。因此,我国不能完全照搬西方发达国家开发的这些模型,而应借鉴其思想和方法来建立适合我国银行业实际情况的模型。按照《巴塞尔新资本协议》的要求建立和完善我国商业银行的内部评级体系是非常必要的,其中最主要的还是要有自己的信用风险度量模型和方法,更多的是从数量分析上加强我国信用风险计量和管理,但因笔者能力有限,这一部分将在以后的研究中继续钻研。论文最后结合我国信用风险管理现状,提出我国商业银行应该尽快建立有效的信息收集和处理系统,建立和完善评级基础数据库、建立专业评估机构、提高我国银行信用风险度量和管理技术、建立和完善我国银行业的内部评级系统等建议,以加强我国银行信用风险管理体系的建设。