当前企业健康程度的评价除了传统的盈利水平外,还包括资产的流动性水平以及偿债水平等风险抵御性指标。这些指标的好坏往往与营运资金水平密不可分。营运资金管理水平较低的企业往往会面临着资金流的断裂,甚至步入无法持续经营的困境。随着新冠疫情下国际形势日趋紧张,国内形式也存在着诸多的不确定因素。从我国最近几年公布的国内生产总值(GDP)情况来看,我国经济发展水平基本维持在年增长百分之六的中低速发展水平。随着中美长期的贸易争端以及和CONVID-19持续的席卷全球,全球经济已进入漫长的“寒冬”阶段,国内外很多企业不断面临着营运资金枯竭局面。但是目前社会的融资渠道不仅相对单一,而且融资成本普遍较高,这无疑让企业维持正常发展雪上加霜。在当前的政治和经济局面下,企业如何高效的使用自有营运资金成为了健康稳定发展的关键。但是目前营运资金的管理尚停留在传统管理模式,采购、生产、销售和财务部门分别进行管理,缺少全局性和实时性,导致营运资金在全渠道流程中未实现最优化。在生活和工作中,我们对互联网技术的应用和依赖越来越广泛。大数据、云计算和区块链技术等未来技术的发展趋势使得我们不得不面对他们带来的生活和工作方式、思路逻辑和商业模式的风起云涌的改变。传统的社会结构是建立在专业化分工的基础上的,新兴技术解决了不同行业和不同组织之间由于信息不对称导致的弊端,产业链间的横向和纵向的相互融合成为了未来的发展趋势。营运资金的管理也不例外。本文的核心观点为通过智能化管理系统方案的设计和建设解决营运资金管理过程中的问题,提升管理效率。本文选取LL轮胎股份有限公司(以下简称“LL公司”或“LL轮胎公司”)作为研究对象,通过文献分析法、案例研究法、比较分析法和调查访谈法等研究方法对LL公司营运资金管理现状进行研究。通过横向对比分析,发现LL公司虽然盈利情况优于同行业企业,但是营运资金的管理存在可提升的空间。通过与公司管理层和员工进行访谈,了解到目前LL公司营运资金管理存在信息共享程度低和信息系统智能化程度低的问题。因此论文以渠道管理理论、利益相关者管理理论、信息不对称理论、有限理性决策理论和供应链理论为指导,以公司2016年至2019年财务数据和经营信息为依据,研究智能化管理方案对LL公司提升营运资金管理的路径。本文通过将财务智能化平台、业财一体化平台和风险控制平台融入到智能化建设方案中实现业务流程、会计核算和财务流程的融合。同时,通过智能化实现资源在采购、生产和销售整个渠道的合理分配,实现营运资金的效率提升。最后,通过访谈的形式了解到管理层对智能化建设的预期,以及智能化建设顺利落地需要员工素质提升、组织结构和系统优化等方面的支持和保障。