近几年来我国小额贷款规模呈快速上升趋势。据统计,中国个人消费信贷的市场规模在2012年达到了10.27万亿元,该规模在亚洲仅次于日本。为了应对贷款规模上升所带来的风险积累以及创造更多的利润,银行等金融机构正在不断加快小额贷款支持证券的创造步伐。但我国金融机构在信贷资产证券化业务中也面临着一系列的问题。定价不合理、制度缺陷、投资者单一、缺乏风控等问题正影响着我国资产证券化发展的进程。在这些问题中,定价的合理性决定着资源分配的有效性。因此,为信贷资产池制定一个合理的价格就变得至关重要了。　　本文主要通过构建小额贷款资产池为例,使用CIR模型模拟多期利率走势,同时假定提前偿付率和违约率满足比例危险模型,从而利用蒙特卡洛模拟法来为小额贷款支持证券(ABS)定价。同时根据定价结果分析小额贷款资产证券化业务的定价问题及影响定价的相关因素,并且进一步的讨论围绕定价活动存在的一系列风险问题。