疏浚工程对人类社会进步、环境改善及经济发展作用巨大。我国疏浚业有着100多年的历史，目前拥有大小疏浚企业近百家，各种疏浚船舶上千艘，形成了较大规模的疏浚能力。随着港口、航道、农田水利及沿海城市建设的发展，这些疏浚企业在国内从事着港口航道疏浚及治理、江河湖库治理、水利设施、农田水利、水库建设和维护、国防工程建设、环境保护疏浚、吹填造地等产业，疏浚业已成为中国经济建设和社会发展的重要行业。　　 对于疏浚企业来说，如何做好资金管理，提高应收账款的回收率，控制资金风险，从而为企业的快速发展提供资金基础，是企业发展过程中值得研究的问题。因此本文通过深入研究湖北长江清淤疏浚工程有限公司(简称“长江疏浚公司”)在快速发展过程中所面临的问题，提出若干对策措施，重点对其资金利用和资金风险控制问题提出解决方案，以促进其健康快速发展。　　 湖北长江清淤疏浚工程有限公司(以下简称长江疏浚公司)作为长江水利委员会的下属企业，属于公益型营利企业。2005年以来，长江疏浚公司进入了快速成长期，承接的工程数量和项目总金额不断攀升;同时公司应收账款资金也相应增大，逐渐成为制约公司快速发展的制约因素。目前公司的发展面临着前所未有的机遇，但同时也面临着重大的挑战。公司拥有的竞争性优势，包括行业背景资源，长江流域广阔的市场，以及齐整的人员、先进的技术等;但也存在着资金紧缺、管理不够高效等劣势。公司需要清醒认识好的宏观形势和微观问题，扬长避短，解决发展中资金的瓶颈问题，特别应该注意工程承揽和运营中的资金风险，采取有效的控制措施，促进公司良性循环。　　 本文研究了如何提高长江疏浚公司的资金回收率以及规避资金管理风险的具体措施，从而使公司在较好的履行其社会公益职能的同时，获得更好的经济效益，以实现公司社会价值和经济价值的有效统一。为规避资金管理风险，需要在工程前期控制资金风险，因此科学拟定合同和重视合同签订十分必要;工程中期需要统筹优化资金，可以通过严格控制成本，建立资金回收率指标体系，应用ERP预算管理和扩展投融资渠道等措施来达到目的;工程后期需要做好资金结算管理，可以通过账款催缴、出售债权和账款保理方法及时回收工程余款。　　 论文在查阅国内外疏浚行业发展和疏浚企业管理等文献基础上，结合长江疏浚公司发展现状，深入剖析了公司快速发展过程中面临的资金管理问题，提出了解决方案。研究工作分为准备阶段、调查阶段、分析研究阶段、对策措施确定阶段和研究展望阶段。其中准备阶段包括查阅资料、筛选资料、分析资料;调查阶段包括发现问题、分析问题;分析研究阶段包括理论分析、解决问题;最后提出应对策略和做出研究展望。　　 论文共分五个部分。第一部分析了公司背景、产权、性质、组织结构、主营业务等基础信息后，回顾了公司发展历程，提出了资金利用和管理是影响公司发展的重要问题。并介绍了本文研究工作开展情况，确定了研究目标，研究内容，技术路线，综述了文献调，同时指出了本文的创新点。第二部分详细分析疏浚行业市场供需环境，对疏浚市场现状、前景以及长江疏浚公司内外环境状况做了细致比较和清查摸底。第三部分结合竞争力和价值链等理论，重点分析了公司的核心竞争力以及存在的资金风险和资金回笼等关键因素。第四部分提出了资金优化管理对策，包括工程前期资金风险控制、中期资金优化统筹、后期资金结算管理等三个方面具体措施。第五部分总结了本论文基本研究结论，给出了进一步研究的方向。本论文对长江疏浚公司发展和其它同类型企业的经营管理具有重要的参考价值和积极的借鉴作用。　　 通过上述分析和研究，本文基本结论如下:　　 1、长江疏浚公司属于事业单位下的股份制有限公司，企业性质决定其有着公益性和盈利性双重目的，公司发展要在承担社会公益职责为主体的前提下，尽可能发展壮大，以获得较好的经济效益和社会效益。　　 2、疏浚行业市场前景可观，但竞争也日趋激烈，公司发展面临着前所未有好的机遇和重大挑战。公司竞争性优势包括行业背景资源，长江流域广阔的市场，以及人员齐整、技术先进、固定资产初具规模等方面;但也存在着市场面不够广、资金紧缺、管理不够高效等劣势。公司需要清醒认识宏观形势和微观问题，扬长避短，为公司的发展定好位。　　 3、通过竞争力理论和财务基础理论，深入分析了公司发展中的关键因素。公司在长江流域具有一定程度的比较竞争优势，但资金问题是制约其发展的关键因素。特别是公司在工程运转工程中面临着比较大的潜在资金风险，同时资金回笼效率也不够高　　 4、长江疏浚公司可以通过优化资金管理，规避资金风险，以解决困扰公司发展的难点问题。具体可以考虑以下三方面措施:通过科学拟定合同以及加强和重视合同签订与管理控制前期资金风险;通过严格控制成本，建立资金回收率指标体系，应用ERP预算管理和扩展投融资渠道统筹优化中期资金;通过账款催缴，出售债权和账款保理做好后期资金结算管理。本论文对长江疏浚公司有效规避资金管理风险，增强公司发展动力，具有重要参考价值;同时对于其它同类型企业提高经营管理水平，也具有积极的借鉴作用。