近年来,金融科技的发展和应用,已成为人们普遍关心的问题。随着金融科技的发展,大数据、人工智能、区块链和云计算等前沿技术不断完善并应用到各个领域,推动了传统行业的创新升级。像银行业积极拥抱金融科技,对传统的经营模式进行创新,建立与金融科技企业的合作关系并积极设立金融科技子公司。中国央行发布的《金融科技发展规划（2019-2021年）》中明确提出,要稳妥发展金融科技,加大对金融科技的运用力度,促进金融与科技的深度融合。同时,要求各大银行在年度报告中披露科技人才数量,充分体现了国家对金融科技方面的重视。城商行在金融科技发展的规模效益、科研投入和科技人才储备等方面与大型商业银行相比有较大差距。在金融科技发展的浪潮下,采取银企合作等方式,克服自身的不足,注重金融科技的创新。然而,随着我国金融科技的不断发展,城商行在降低成本、防范风险的同时,也存在着客户流失和科技人才短缺等问题,这些问题将会对城商行的转型升级产生一定的冲击,从而对其绩效水平造成一定的影响。因此,研究金融科技对城商行财务绩效的影响有一定的现实意义。本文以长尾理论、金融中介理论和技术溢出理论为基础,对金融科技影响城商行的理论及对其财务绩效影响的现状进行了进一步的探讨。在此基础上,选取15家城商行2011-2020年的财务数据作为研究样本,采用因子分析法计算出城商行的财务绩效综合得分,作为被解释变量,来表示城商行财务绩效的动态情况。解释变量用北京大学数字金融研究中心编制的数字普惠金融指数表示,定量地表示不同年份的金融科技发展水平。同时还引入其他可能影响城商行财务绩效的指标作为控制变量,然后运用随机效应模型进行实证研究。研究结果显示,发展和利用金融科技可以显著提升城商行的财务绩效。在控制变量当中,净利差、资产负债率和GDP增长率与城商行财务绩效呈正相关关系,而成本收入比和银行自身资产规模呈负相关关系。最后为城市商业银行如何充分利用金融科技提出可行性的建议:一是加强与金融科技企业的合作;二是加大对金融科技的投资和运用力度;三是加强金融科技人员队伍的建设;四是充分发挥自身优势,坚持走普惠金融的道路;五是健全金融科技监管制度,强化金融科技风险防范。这对我国城商行在发展金融科技和运用金融科技提高财务绩效等方面具有一定的参考价值。