随着我国经济的发展，中小企业的重要地位逐步凸显出来，中小企业广泛分布在国民经济的各个领域，是推动经济增长与发展的重要力量，而且创造了大量的就业机会，对增加财政税收、推动技术创新、促进出口都有极其重要的作用。然而我国的中小企业由于资本少，规模小，缺乏良好的信用记录和信息透明度，承担法律责任的能力有限，制度建设不完善，管理不规范，致使融资十分困难。建立和完善中小企业信用担保体系是解决中小企业融资难的最重要的措施，在中小企业和银行等金融机构之间搭建“桥梁”。另外，随着中国金融形势的不断变化，商业银行的经营环境也面临诸多问题：金融“脱媒”、“利率市场化”使银行利润空间不断被压缩，影响商业银行未来的可持续发展。因此，加强中小企业信贷研究，调整银行贷款结构，提高中小企业贷款比重，对银行业务的健康发展以及缓解中小企业解决融资难的困境，都是非常紧迫的任务。我国信用担保体系已经基本建立，中小企业融资难的问题在信用担保机构的参与下得以缓解，商业银行因为风险的部分转移也更愿意向中小企业提供贷款，信贷业务的扩展有利于商业银行的发展。尽管有担保机构作担保，商业银行的风险大幅下降，尤其是借款人的信用风险下降，但是银行并没有完全分散风险。贷款本身以及信用担保机构都可能给商业银行带来损失，潜在的风险依然存在。比如信用担保贷款中，借款人仍然可能无法到期偿还贷款，或故意不偿还贷款，导致信贷风险，出现借款违约，担保机构要承担代偿责任，银行虽然能够从担保机构处得到贷款补偿，但一方面担保机构可能存在持续经营的困难，银行难以收回贷款，形成呆账坏账，另一方面，即使收回贷款，银行也要承担一定的时间成本和机会成本；担保人可能不具有担保资格、不具备担保能力而提供高风险的担保，致使银行可能无法收回贷款，这样的担保形同虚设；担保手续可能不完备，而银行缺乏验证等重大遗漏，致使银行面临重大的操作风险。近期由于担保行业问题频现，使银行信用担保贷款的风险增大，正是在这样的背景下，本文试图探讨商业银行在信用担保项下的中小企业信贷业务，关注商业银行和中小企业双方的共同发展，更重要的是分析即使是在信用担保的情况下，商业银行仍然可能面临的风险以及这些风险的防范措施。本文首先探讨了信用担保理论，在理论的基础上，分析信用担保对中小企业融资的作用；其次运用案例分析的方法，分析我国商业银行在信用担保项下有三类信贷风险以及这些信贷风险的成因，分别是借款人信用风险、银行操作风险和担保机构担保风险，其中前两类风险是一般贷款也会出现的风险，而第三类是信用担保项下的特殊风险，所以重点分析了担保机构担保风险及成因；最后针对这些不同的风险，结合信用担保的实践，提出了防范风险的措施和建议，并重点针对担保机构的担保风险提出相应的防范措施，通过这些措施促使商业银行审慎应对风险，加强风险管理。提高中小企业信贷占比是我国商业银行进行客户结构和资产结构战略调整的重要内容，其风险管理日益得到重视。由担保机构担保的中小企业信贷业务也在不断发展，其风险管理，也是理论与实践中不可忽视的重要领域。本文旨在探讨信用担保体系对中小企业融资的重要作用，商业银行发展信用担保项下的中小企业贷款业务意义重大，并重点分析商业银行在信用担保项下可能存在的风险，以及对这些风险的防范措施，以期待对商业银行的风险管理提供借鉴和参考。