改革开放以来，国有商业银行改革就一直是我国金融改革中的首要任务。但是国有商业银行中单一国家所有权结构，使得国有银行中的“委托-代理”链条加长，激励约束机制功能弱化，缺乏有效的监管手段，经营效率低，金融风险居高不下。在现代企业组织理论中，由于各方信息的不对称性及一方行为的外部性，这些参与者之间存在着一系列的委托-代理关系。组织能否实现最大效率与代理人行为直接相关，而委托人对代理人的激励和约束则有保证意义和导向意义。国有商业银行中的政府与国有商业银行经营者之间的委托-代理关系和国有商业银行内部经理人之间的委托-代理关系是整篇文章的分析基础。因为在国有商业银行中，其所有权属全体人民，产权无法分解到个人，从全体人民到银行的具体经营者之间存在着多层的委托-代理关系，多层次的委托-代理关系不可避免地影响到委托人行为，导致了国有商业银行委托-代理问题的产生。然后从委托人的角度分析了国有商业银行中的所有者缺位、政府的道德风险、委托-代理链条过长、市场机制不健全这几个问题对委托-代理关系造成的影响，再借鉴了新制度经济学中发展相对完善的委托-代理模型和国外银行的一些成功做法，论证了国有商业银行中国家独资这个方案的局限性，从国有商业银行的股份制改革和对代理人的激励监督机制设计这两个方面提出切实可行的改革建议，为解决我国国有商业银行经营低效率的问题提供一些思路。