最近几年,在政府的正确引导与宏观调控之下,我国市场经济体制逐渐趋向于完善化、标准化,并且改革开放的大门越开越大,市场经济进入新的发展时期。在该种时代背景之下,产权交易市场作为中国资本市场的重要组成部分,面临着诸多新的发展机遇和挑战。产权交易所一类政策性导向企业,在充分发挥产权交易市场功能的同时,要怎样通过相对健全的内部控制对自身经营及财务风险进行管理,同时实现本企业的经营活动目标已经成为当前急需解决的问题。为此,本文以研究北京产权交易所内部控制为例,总结其内部控制特点,对北京产权交易所的内部控制现状进行分析,通过问卷调查和访谈的方式,了解北京产权交易所内部控制现状,查找其内部控制存在的缺陷,并提出合理化建议。本文为了提高研究结论的合理性、真实性,运用了问卷调查法、实地考察法、文献资料分析法等。首先,从不同层面、不同维度对本文的主要研究内容、研究背景、研究意义等多个方面进行了详细论述;其次,又整理了与本文研究主题有关的理论概念,对此进行了深入、全面的剖析,主要是对国内及国外内部控制的研究现状进行分析,同时阐述内部控制的定义及其对企业的作用;接着,本文对北京产权交易所内部控制现状进行了分析,在该部分中,首先分析我国产权交易行业的基本情况,包括产权交易所的功能及运营模式,然后以调查问卷的形式充分认识和深度了解其内部控制的现状,基于内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面进行重点研究,分析北京产权交易所内部控制存在的缺陷。最后,根据北京产权交易所当前所处的市场环境,结合其自身的运营模式、业务流程和现有管理体系等因素,有依据地提出完善其内部控制的改进建议。这对北京产权交易所未来的经营发展和我国同类交易所企业内部控制体系建设有所帮助。党的十九大报告中强调,经济体制改革必须以完善产权制度和要素市场化配置为重点,产权交易所内部控制的完善将为我国建设现代化经济体系提供基本保障。