商业银行是一个国家或地区金融体系的重要组成部分,其运营状况和竞争能力直接影响着社会剩余资金的配置效率,进而影响到整个经济的增长和发展。当前,利息收入仍然是我国商业银行最主要的收入来源,因此,依靠高质量的信贷资产提高经营效益,是商业银行无法回避的现实选择。而资金投放对象的经济效益又对银行资金本息回收起着决定性的影响作用,所以信贷资金分布情况,即其总量资产在产品结构、区域结构、行业结构、客户结构、期限结构、币种结构上的组合方式构成了信贷结构。其表面形态是信贷资产总量的分布构成,是信贷总量变动的结构基础和支撑即信贷结构在相当大的程度上决定了信贷资产质量的高低,是银行运营效率高低的关键因素。本文实证分析了建行庆阳分行多年来信贷结构中存在的信贷结构单一、信贷资源过度集中于某些客户、某些行业、某些领域造成信贷结构的局部失衡,以及中小企业、民营企业、涉农等有资金需求的企业或个人贷款难、难贷款和该行不良贷款数额巨大,无论系统内还是当地同业均处于末位等不合理的现象,通过改变存量信贷不良资产的回收手段、信贷品种拓展等管理创新手段,有效改变了建行庆阳分行信贷结构不合理的问题,不仅解决了国有大型商业银行对“三农”贷款投放中的顾虑,也为当地商业银行更好地扶持地方经济社会发展提供了有益的借鉴和途径。