营运资金是企业正常经营的根基,是企业管理关注的重点项目,拥有适量的营运资金可以使企业长久经营下去。当前由于经济高速发展导致市场竞争愈演愈烈,在企业发展中充斥着众多不确定性因素,因营运资金周转不佳导致公司资金链断裂甚至破产的情况并不少见,因此营运资金相当于企业的生命线,企业也越来越意识到营运资金对企业的可持续生存和发展的重要性。所以有必要对营运资金的管理进行研究,从而更好的适应市场大环境的需求。本文共分为四大部分,对DD公司的营运资金管理进行全面、系统的研究。首先阐述了本文的研究背景和研究意义,整理了国内外学者对营运资金管理的研究情况,并介绍了本文的研究内容与方法,进而得出论文的创新点。其次对营运资金相关理论进行介绍,说明了传统营运资金管理的局限性,指出引入渠道理论的营运资金管理的重要性。接着对DD公司营运资金管理现状进行了分析,得出DD公司营运资金管理存在的问题,分别是制度层面、信息层面和管理效率层面的问题,并分析了产生问题的原因。最后针对问题及原因提出加强DD公司营运资金管理的建议:加强管理层对营运资金管理的意识;完善公司信息管理系统的建设;提升经营活动渠道管理水平。希望通过这些改进措施,可以提高DD公司营运资金管理效率。本文通过对DD公司营运资金管理进行全面的分析,将渠道理论融入到DD公司营运资金管理中,目的是提高DD公司营运资金管理水平,不论在理论上看还是实践上看,均有较大的意义。