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摘要：建筑工程市场的竞争日趋激烈，业主所需的服务和对产品的质量要求越来越高，加强在建项目的分包管理，对工程分包合同纠纷风险进行规避和采取有效对策防范经验风险，达到互利双赢的目的。
关键词：分包风险规避
目前，建筑工程市场的竞争日趋激烈，业主所需的服务和对产品的质量要求越来越高，施工单位可能创造的利润空间越来越小。面对越来越激烈的环境和复杂多变的市场，施工企业要求生存、谋发展，就必须提高自身的核心竞争力。为增强企业的核心竞争力，水利水电建筑企业利用市场机制组织工程施工的新模式，逐步退出低端业务领域，放弃低端生产资源，积极向工程承包领域的高端拓展，更加注重项目管理能力的提高，更加注重项目整合能力的提升。国内新建筑也资质的划分，也充分说明高层次的向专业管理型建筑总承包企业发展；低层次的向各专业华分承包企业发展。
最近几年，大型国有施工企业在不断拓展市场和生产经营规模持续扩大的同时，根据施工项目合同的要求和施工特点，充分利用社会资源，积极、稳妥地开展项目的专业和劳务分包，把一些一般工程进行分包，分包产值占了企业总产值的较大份额。分包工程的增加，分包合同纠纷风险也增大，给企业持续、健康、和谐发展带来很大风险，因而工程分包活动已经成为施工项目经营质量好坏的关键因素之一。因此，围绕提高经营质量效益，对工程分包合同纠纷风险进行规避和采取有效对策防范经验风险，加强在建项目的分包管理，这也是目前施工企业 和项目部面临的重要课题。
工程分包管理工作，一方面要借助分包商的专业技术优势和力量来形成施工企业自身的资源规模及专业施工规模；另一方面，要通过分包来转移一部分潜在的合同风险，获取效益。使工程分包做到放而不乱、管而不死、管理有序，真正达到互利双赢的目的。
目前，多数总承包企业的工程分包主要采用以下几种模式；一是部分项工程专业分包；二是部分项工程机械作业分包；三是工程项目劳务作业分包。
工程分包管理中的风险
分包商提出索赔或费用补偿，是分包商经营赚钱的一种主要手段。这种风险引起的纠纷解决起来比较复杂和困难，承包方由于考虑与业主的合同履约及信誉影响等往往被迫接受，或直到走上法庭诉讼。分包商提出的索赔一般是费用索赔和工期索赔。从表面看，与承包方向业主索赔的理由和方式一样，但从解决的方式及结果看却大相径庭；承包方与业主的关系往往处于弱势，从市场、信誉等各方面权衡，几乎没有主动与业主走向法庭诉讼的。但目前的分包商，在利益与信誉发生矛盾是，大多还是取利舍信誉的，因而往往就产生了其不顾工程、一味纠缠费用利益，直至法院诉讼等纠纷风险，导致承包方承受较大的经济损失。分析其原因，应对分包商提出索赔的风险应从以下几方面进行分析探讨。
分包合同本身违法或不规范。按照【建筑法】、【招标投标法】等国家法律、法规及总承包合同的要求，分包的工程不能是主体工程、或分包工程质量不能超过总量的一定比例等。而目前水电施工企业的工程分包及签订的分包合同，实际上有许多不完全符合这些规定的。
分包商钻承包方的管理漏洞。主要表现有；一是分包商的企业资质采取挂靠、假资质、无授权或分包商是通过业主、监理等一定关系介绍来的，承包方审核、设防不严或根本就没有进行审核、设防等，草率签订合同后，形成与包工头的事实合同关系。二是用承包商领导一些回头表态、利用技术人员的变更设计交底书以及现场管理人员的随意签证等，因为有些口头表态、现场签证、变更设计交底书等，与实际情况出入较大或根本没实施，但原始签证、变更设计交底书等相关记录未及时收回，最后成为分包商的证据。三是打质量举报威胁牌，分包商在施工中，钻承包商现场管控不严的漏洞，采用非正常手段，在工程施工时偷工减料、降低质量标准。当索赔无法得到满足时，向业主、监理告状，威胁承包方。四是主动与业主、监理及项目部领导等联系，利用不正当手段，提前或多结算工程量，或不办理正常结算，而靠大额超完成量临时借款的方式，为后期索赔及关键时刻以工程进度要挟承包方埋下伏笔。五是利用承包方印鉴管理制度不严或责任人责任心不强，将事先准备有利其结算、价格、支付、承包方承诺等文件资料偷盖承包方印鉴，一旦发生纠纷或诉讼是，就作为有利的证据。
利用承包方怕诉讼打官司的心理。一般来说，承包方通常不愿意因施工合同问题诉讼打官司，对项目业主是这样，对分包商也同样如此。因为无论官司大小，往往承包方的信誉、资质、资金以及精力等都有受到损失；而分包商则不怕，由于他的资质门槛低、社会影响及责任小、生存空间较大等，往往使分包商有恃无恐，一旦诉讼打官司，就敢采取鱼死网破和死缠烂打的手段。
分包商拖欠农民工工资。一般分包商除其主要管理人员外，主要通过大量招用农民工的方式施工作业，对招用的员工往往不签订用工合同，而采用口头协议。工资发放则采用拖欠、克扣等方法，不按时发放。分包商将资金转移，待工程施工进入关键时刻或大型节日关头，承包方资金紧张时，农民工因领不到工资而进行罢工或怠工，分包商再把拖欠工资问题矛盾转移给主承包商，叫农民工到主承包商闹事、要钱，分包商乘机要求涨价或索要费用。
分包商冒用承包商对外签订合同进行设备材料采购欠账。分包商在施工中，其施工材料除主要靠业主或承包方供应，也需要自行采购大量材料、设备配件及租赁机械设备。他们在市场上以承包方的名义（××项目部××作业区），采用签订合同、打白条等手段进行采购，有些甚至是恶意骗购，然后拖欠付款。其行为过程承包方一点不知情，待到债主索款事情暴露是，分包商将风险转移到承包方，使承包方承担连带责任；而有时干脆就是分包商撤场走后，债主将承包方告上了法庭。
合作分包放松对分包商的监管。工程投标阶段，施工企业为了达到合同中标的目的，与有市场及地域优势、关系资源的分包商达成联合项目投标。项目中标后，分包商切塊分包的联合协议。由于这种合作分包模式往往在联合协议中就对切块分包比例、项目管理模式、双方的权利义务等作了原则性的约定，基本上市分包商独立管理项目。因此在项目约定过程中承包方项目部主观和客观上都可能对分包商履约的监管，但一旦分包商在安全、质量、进度及农民工工资等方面出现问题时，承包方都要承担责任，给企业带来较大的经济和信誉损失，这在一些水电施工企业中已经有着深刻的教训。
工程管理分包风险的规避和应对
按照工程分包管理及发生风险纠纷的特点，总承包企业必须从工程的立项与审批、分包商的选择、分包合同的签订、分包商施工履约的过程管理、分包商合同履约后评价等，监理严格的程序和制度规定，进行风险分析、风险规避和风险转移，实施相应的工程分包管理风险对策。
分包立项与报批。总承包企业在内部建立工程分包立项与报批制度，在符合承包合同要求的前提下，按分包额度确定项目部、二级生产经营单位及企业总部的分包审批权限，超过一定额度必须履行报批手续。工程中标后，对工程的资源进行合理分配，对工程进行分包策划，包括拟分包的项目，工程量，选择什么队伍，达到什么分包目标、分包风险预测等内容，项目部编制工程分包策划书，上报报批。
严格选择分包队伍。选择分包队伍是分包工程管理关键的环节之一。施工企业必须建立（合格分包商名录）及分包商资源库，从营业执照、资质等级证书、委托授权书、税务登记证、安全许可证书、质量管理体系证书文件企业经营状况、财务、设备、人力资源情况、施工业绩信誉情况等方面进行资格审核和评价选择，引入投标竞争机制，在确定了分包项目后，可以将工程有关情况同时通知几家队伍，由他们对价款、施工组织、投入的人员、设备以及质量保证措施、工期保证措施、安全措施等做出明确的承诺和说明，企业择优选择。对那些打招呼、关系户队伍以及采取不正当手段的分包队伍，应慎重选择或坚决拒绝，杜绝后患。
签订严密的施工项目分包合同。为杜绝施工企业项目部多、合同管理人员素质参差不齐而产生的分包合同漏洞，总承包企业应建立企业层面的分包合同范本，指导和规范项目部分包合同的签订。同时，要求项目部结合项目的实际情况进行增删。分包合同主要条款应包括；分包合同范围、分包单价或总价、分包的材料供应、工期、分包商资源投入、计量支付办法、质量控制、安全责任条款、农民工工资支付要求、违约责任及退场和解除合同的条件等。也可参照主合同条款，实行分包商缴纳履约保证金的办法。
严格控制分包的合同履约及其过程管理
分包合同生效后，必须严格加强对分包商合同履约的过程监管，坚决杜绝“只包不管”和“以包代管”。要注意抓好以下几方面的工作；一是建立工程分包管理对哦责任机制，落实分包工程进度、安全、质量、合同结算、物资等各个环节管控的专责制度和奖、罚制度。二是在施工过程中，根据情况设专人全过程旁站控制，让分包商无偷工减料的机会，杜绝产生质量问题的可能；加强对分包商的资源投入、技术能力、安全措施等方面的监管。同时总承包也要注意做好相应的服务工作。三是严把工程结算支付关，杜绝超付工程款，对分包工程的施工单价、费用标准、结算及付款程序等，建立完善的管理标准，严格按合同计量条款计量和及时办理结算；监督其按月支付农民工工资保证措施；掌握其对外采购的资金使用情况，对其采购额大的合同，代其付款；及时对双方来往账目清算并完善手续，四是主动加强对业主、监理及内部关系的协调，主承包商要尽可能地坚持不让分包商在施工履约及工程结算等方面独立地与业主、监理发生关系。五是做好分包商合同履约后的评价，将分包队伍的管理作为一项长期的合同管理工作来进行，定期考核其履行合同的表现，将考核结果记入其檔案，并根据考核结果做出好、中、差的分类。对于重合同、守信用的分包商，以后可以长期使用；对于评价较差的，企业内禁止再使用。
重视分包管理风险，积极应对分包纠纷诉讼
工程分包管理过程中，通过分包策划、分包商的选择、分包合同的签订以及严格的合同管理等各个环节，虽然能将分包合同风险降低到最小。但是，不可能杜绝风险的产生和合同纠纷的出现，也无法杜绝分包诉讼。因此，施工企业出现合同纠纷或诉讼官司等是正常的，但一定要正确对待。在分包好的管理过程中，承包方应加强照片、声像资料、双方往来文件等各种原始资料收集、整理和保管。一旦出现合同纠纷，就可以将这些资料作为证据，做到胸有成竹、积极应对，掌握主动权。
实施效能监察，抓好企业廉政建设
为了全面搞好分包工程的管理工作，积极规避、应对和减少分包管理风险的产生，水电施工总承包企业还应充分发挥企业纪检监察部门的作用，实施项目分包管理的效能监察，杜绝领导口头表态承诺和分包商选择及结算支付等方面的暗箱操作，积极化解工程分包管理中的风险。总之在施工中不断总结经验和教训，才有可能使企业在竞争的环境中立于不败之地，为企业创造更多的财富。
关键词：分包风险规避
目前，建筑工程市场的竞争日趋激烈，业主所需的服务和对产品的质量要求越来越高，施工单位可能创造的利润空间越来越小。面对越来越激烈的环境和复杂多变的市场，施工企业要求生存、谋发展，就必须提高自身的核心竞争力。为增强企业的核心竞争力，水利水电建筑企业利用市场机制组织工程施工的新模式，逐步退出低端业务领域，放弃低端生产资源，积极向工程承包领域的高端拓展，更加注重项目管理能力的提高，更加注重项目整合能力的提升。国内新建筑也资质的划分，也充分说明高层次的向专业管理型建筑总承包企业发展；低层次的向各专业华分承包企业发展。
最近几年，大型国有施工企业在不断拓展市场和生产经营规模持续扩大的同时，根据施工项目合同的要求和施工特点，充分利用社会资源，积极、稳妥地开展项目的专业和劳务分包，把一些一般工程进行分包，分包产值占了企业总产值的较大份额。分包工程的增加，分包合同纠纷风险也增大，给企业持续、健康、和谐发展带来很大风险，因而工程分包活动已经成为施工项目经营质量好坏的关键因素之一。因此，围绕提高经营质量效益，对工程分包合同纠纷风险进行规避和采取有效对策防范经验风险，加强在建项目的分包管理，这也是目前施工企业 和项目部面临的重要课题。
工程分包管理工作，一方面要借助分包商的专业技术优势和力量来形成施工企业自身的资源规模及专业施工规模；另一方面，要通过分包来转移一部分潜在的合同风险，获取效益。使工程分包做到放而不乱、管而不死、管理有序，真正达到互利双赢的目的。
目前，多数总承包企业的工程分包主要采用以下几种模式；一是部分项工程专业分包；二是部分项工程机械作业分包；三是工程项目劳务作业分包。
工程分包管理中的风险
分包商提出索赔或费用补偿，是分包商经营赚钱的一种主要手段。这种风险引起的纠纷解决起来比较复杂和困难，承包方由于考虑与业主的合同履约及信誉影响等往往被迫接受，或直到走上法庭诉讼。分包商提出的索赔一般是费用索赔和工期索赔。从表面看，与承包方向业主索赔的理由和方式一样，但从解决的方式及结果看却大相径庭；承包方与业主的关系往往处于弱势，从市场、信誉等各方面权衡，几乎没有主动与业主走向法庭诉讼的。但目前的分包商，在利益与信誉发生矛盾是，大多还是取利舍信誉的，因而往往就产生了其不顾工程、一味纠缠费用利益，直至法院诉讼等纠纷风险，导致承包方承受较大的经济损失。分析其原因，应对分包商提出索赔的风险应从以下几方面进行分析探讨。
分包合同本身违法或不规范。按照【建筑法】、【招标投标法】等国家法律、法规及总承包合同的要求，分包的工程不能是主体工程、或分包工程质量不能超过总量的一定比例等。而目前水电施工企业的工程分包及签订的分包合同，实际上有许多不完全符合这些规定的。
分包商钻承包方的管理漏洞。主要表现有；一是分包商的企业资质采取挂靠、假资质、无授权或分包商是通过业主、监理等一定关系介绍来的，承包方审核、设防不严或根本就没有进行审核、设防等，草率签订合同后，形成与包工头的事实合同关系。二是用承包商领导一些回头表态、利用技术人员的变更设计交底书以及现场管理人员的随意签证等，因为有些口头表态、现场签证、变更设计交底书等，与实际情况出入较大或根本没实施，但原始签证、变更设计交底书等相关记录未及时收回，最后成为分包商的证据。三是打质量举报威胁牌，分包商在施工中，钻承包商现场管控不严的漏洞，采用非正常手段，在工程施工时偷工减料、降低质量标准。当索赔无法得到满足时，向业主、监理告状，威胁承包方。四是主动与业主、监理及项目部领导等联系，利用不正当手段，提前或多结算工程量，或不办理正常结算，而靠大额超完成量临时借款的方式，为后期索赔及关键时刻以工程进度要挟承包方埋下伏笔。五是利用承包方印鉴管理制度不严或责任人责任心不强，将事先准备有利其结算、价格、支付、承包方承诺等文件资料偷盖承包方印鉴，一旦发生纠纷或诉讼是，就作为有利的证据。
利用承包方怕诉讼打官司的心理。一般来说，承包方通常不愿意因施工合同问题诉讼打官司，对项目业主是这样，对分包商也同样如此。因为无论官司大小，往往承包方的信誉、资质、资金以及精力等都有受到损失；而分包商则不怕，由于他的资质门槛低、社会影响及责任小、生存空间较大等，往往使分包商有恃无恐，一旦诉讼打官司，就敢采取鱼死网破和死缠烂打的手段。
分包商拖欠农民工工资。一般分包商除其主要管理人员外，主要通过大量招用农民工的方式施工作业，对招用的员工往往不签订用工合同，而采用口头协议。工资发放则采用拖欠、克扣等方法，不按时发放。分包商将资金转移，待工程施工进入关键时刻或大型节日关头，承包方资金紧张时，农民工因领不到工资而进行罢工或怠工，分包商再把拖欠工资问题矛盾转移给主承包商，叫农民工到主承包商闹事、要钱，分包商乘机要求涨价或索要费用。
分包商冒用承包商对外签订合同进行设备材料采购欠账。分包商在施工中，其施工材料除主要靠业主或承包方供应，也需要自行采购大量材料、设备配件及租赁机械设备。他们在市场上以承包方的名义（××项目部××作业区），采用签订合同、打白条等手段进行采购，有些甚至是恶意骗购，然后拖欠付款。其行为过程承包方一点不知情，待到债主索款事情暴露是，分包商将风险转移到承包方，使承包方承担连带责任；而有时干脆就是分包商撤场走后，债主将承包方告上了法庭。
合作分包放松对分包商的监管。工程投标阶段，施工企业为了达到合同中标的目的，与有市场及地域优势、关系资源的分包商达成联合项目投标。项目中标后，分包商切塊分包的联合协议。由于这种合作分包模式往往在联合协议中就对切块分包比例、项目管理模式、双方的权利义务等作了原则性的约定，基本上市分包商独立管理项目。因此在项目约定过程中承包方项目部主观和客观上都可能对分包商履约的监管，但一旦分包商在安全、质量、进度及农民工工资等方面出现问题时，承包方都要承担责任，给企业带来较大的经济和信誉损失，这在一些水电施工企业中已经有着深刻的教训。
工程管理分包风险的规避和应对
按照工程分包管理及发生风险纠纷的特点，总承包企业必须从工程的立项与审批、分包商的选择、分包合同的签订、分包商施工履约的过程管理、分包商合同履约后评价等，监理严格的程序和制度规定，进行风险分析、风险规避和风险转移，实施相应的工程分包管理风险对策。
分包立项与报批。总承包企业在内部建立工程分包立项与报批制度，在符合承包合同要求的前提下，按分包额度确定项目部、二级生产经营单位及企业总部的分包审批权限，超过一定额度必须履行报批手续。工程中标后，对工程的资源进行合理分配，对工程进行分包策划，包括拟分包的项目，工程量，选择什么队伍，达到什么分包目标、分包风险预测等内容，项目部编制工程分包策划书，上报报批。
严格选择分包队伍。选择分包队伍是分包工程管理关键的环节之一。施工企业必须建立（合格分包商名录）及分包商资源库，从营业执照、资质等级证书、委托授权书、税务登记证、安全许可证书、质量管理体系证书文件企业经营状况、财务、设备、人力资源情况、施工业绩信誉情况等方面进行资格审核和评价选择，引入投标竞争机制，在确定了分包项目后，可以将工程有关情况同时通知几家队伍，由他们对价款、施工组织、投入的人员、设备以及质量保证措施、工期保证措施、安全措施等做出明确的承诺和说明，企业择优选择。对那些打招呼、关系户队伍以及采取不正当手段的分包队伍，应慎重选择或坚决拒绝，杜绝后患。
签订严密的施工项目分包合同。为杜绝施工企业项目部多、合同管理人员素质参差不齐而产生的分包合同漏洞，总承包企业应建立企业层面的分包合同范本，指导和规范项目部分包合同的签订。同时，要求项目部结合项目的实际情况进行增删。分包合同主要条款应包括；分包合同范围、分包单价或总价、分包的材料供应、工期、分包商资源投入、计量支付办法、质量控制、安全责任条款、农民工工资支付要求、违约责任及退场和解除合同的条件等。也可参照主合同条款，实行分包商缴纳履约保证金的办法。
严格控制分包的合同履约及其过程管理
分包合同生效后，必须严格加强对分包商合同履约的过程监管，坚决杜绝“只包不管”和“以包代管”。要注意抓好以下几方面的工作；一是建立工程分包管理对哦责任机制，落实分包工程进度、安全、质量、合同结算、物资等各个环节管控的专责制度和奖、罚制度。二是在施工过程中，根据情况设专人全过程旁站控制，让分包商无偷工减料的机会，杜绝产生质量问题的可能；加强对分包商的资源投入、技术能力、安全措施等方面的监管。同时总承包也要注意做好相应的服务工作。三是严把工程结算支付关，杜绝超付工程款，对分包工程的施工单价、费用标准、结算及付款程序等，建立完善的管理标准，严格按合同计量条款计量和及时办理结算；监督其按月支付农民工工资保证措施；掌握其对外采购的资金使用情况，对其采购额大的合同，代其付款；及时对双方来往账目清算并完善手续，四是主动加强对业主、监理及内部关系的协调，主承包商要尽可能地坚持不让分包商在施工履约及工程结算等方面独立地与业主、监理发生关系。五是做好分包商合同履约后的评价，将分包队伍的管理作为一项长期的合同管理工作来进行，定期考核其履行合同的表现，将考核结果记入其檔案，并根据考核结果做出好、中、差的分类。对于重合同、守信用的分包商，以后可以长期使用；对于评价较差的，企业内禁止再使用。
重视分包管理风险，积极应对分包纠纷诉讼
工程分包管理过程中，通过分包策划、分包商的选择、分包合同的签订以及严格的合同管理等各个环节，虽然能将分包合同风险降低到最小。但是，不可能杜绝风险的产生和合同纠纷的出现，也无法杜绝分包诉讼。因此，施工企业出现合同纠纷或诉讼官司等是正常的，但一定要正确对待。在分包好的管理过程中，承包方应加强照片、声像资料、双方往来文件等各种原始资料收集、整理和保管。一旦出现合同纠纷，就可以将这些资料作为证据，做到胸有成竹、积极应对，掌握主动权。
实施效能监察，抓好企业廉政建设
为了全面搞好分包工程的管理工作，积极规避、应对和减少分包管理风险的产生，水电施工总承包企业还应充分发挥企业纪检监察部门的作用，实施项目分包管理的效能监察，杜绝领导口头表态承诺和分包商选择及结算支付等方面的暗箱操作，积极化解工程分包管理中的风险。总之在施工中不断总结经验和教训，才有可能使企业在竞争的环境中立于不败之地，为企业创造更多的财富。